根据《巴塞尔协议》，一级资本用于衡量银行的核心资本。 第一级资本比率衡量银行的财务状况，即其核心资本相对于其风险加权资产总额（RWA）的比率。 根据《巴塞尔协议三》，银行和金融机构必须维持最低一级资本比率，以确保避免发生意外损失，例如2008年金融危机期间发生的损失。最低一级资本比率为6％。
1级共同资本比率
第一级资本解释
第一级资本包括银行的股东权益和留存收益。 风险加权资产是根据其风险敞口加权的银行资产。 例如，现金的风险为零，但是有多种风险权重适用于特定的贷款，例如抵押或商业贷款。 风险权重是应用于相应贷款以实现总风险加权资产的百分比。 要计算银行的一级资本比率，请将其一级资本除以总的风险加权资产。
6％
最低一级资本比率。
2级资本
第2级资本由银行拥有的任何补充资本组成，例如贷款损失和重估准备金以及未披露的准备金。 在银行风险分析中，单独考虑了二级资本，因为二级资本通常不如一级资本安全。
第一级资本要求
1级资本比率可以表示为银行的所有核心资本，也可以表示为1级普通资本比率或CET1比率。 CET1比率从一级资本总额中不包括优先股和非控制性权益； 因此，它总是小于或等于总资本比率。
根据《巴塞尔协议》，银行的最低资本比率必须为8％，其中6％必须为一级资本。 6％的1级比率必须至少包含4.5％的CET1。
在2-19年间，《巴塞尔协议III》的要求将得到全面实施，银行将需要强制性的“资本保护缓冲”，占银行风险加权资产的2.5％，从而使最低CET1总数达到7％（4.5％加2.5） ％）。 如果信贷增长很快，银行可能需要额外的缓冲，最多缓冲由CET1资本构成的风险加权资本的2.5％。
贷款是银行的资产
尽管看起来违反直觉，但贷款被视为银行的资产，因为银行从贷款中以借款人的利息形式赚取收益。 另一方面，存款是负债，因为银行向存款持有人支付利息。
识别银行资本是否充足
监管机构使用一级资本比率来确定相对于最低要求而言，银行资本充足，资本不足或资本充足。
例如，ABC银行的股东权益为300万美元，未分配利润为200万美元，因此其第一层资本为500万美元。 ABC银行的风险加权资产为5, 000万美元。 因此，该银行的一级资本比率为10％（500万美元/ 5000万美元），与最低要求相比，它的资本金被认为是良好的。
另一方面，银行DEF保留了60万美元的收益和400, 000美元的股东权益。 因此，其一级资本为100万美元。 银行DEF的风险加权资产为2500万美元。 因此，银行DEF的第一级资本比率为4％（100万美元/ 2500万美元），由于其低于《巴塞尔协议III》的最低第一级资本比率，因此资本不足。
GHI银行的第一级资本为500万美元，风险加权资产为8333万美元。 因此，银行GHI的一级资本比率为6％（500万美元/ 8333万美元），因为它等于最低一级资本比率，因此被认为具有足够的资本。
