暂时不要将您的401（k）转到IRA
你已经辞职了 您多年来忠实贡献的401（k）计划应该怎么做？ 传统观点认为，将其转存到个人退休帐户（IRA）中，在许多情况下，这是最好的做法。 但是有时候，过渡并不是您的最佳选择。
让我们看一下其中的五种情况，以及将401（k）或（如果您是公共或非营利性雇员，则将403（b）或457计划）保留在现在的雇主计划中的理由。
重要要点
- 将401（k）帐户保留在原处的一个原因是，公司401（k）可以按机构价格购买资金，这可以节省您的费用。如果您在401（k）中拥有升值的公司股票，则您如果您将该股票转移到经纪帐户中，也许可以节省税款。不进行401（k）延期支付的其他好处包括破产时的法律保护，提早使用您的资金以及较低风险的资金称为稳定价值基金。
1.更大的购买力
公司401（k）可以按机构定价率购买资金，IRA通常不这样做。 可以将其视为一种公司折扣：因为他们要投资数十万，因此“大多数401（k），403（b）和457计划具有强大的购买力，远远超过了个人，” Wayne Bogosian说道。 ，PFE集团总裁兼 《完全白痴401（k）计划指南》的 合著者。 这样可以为您节省大量的费用，让您的帐户中有更多的钱可以花。
2.税收节省
如果您的401（k）计划包含非常受赞赏的公司股票，那么如果将该股票转移到常规经纪帐户中，则可以节省很多税款。 您将需要按照当前括号的汇率对从401（k）中取出的股票缴税，但该税是根据您的原始购买价计算的-在您实际卖出之前，您无需为该股票支付任何收益它（然后您将以低于所得税率的资本利得税率支付）。 这被称为净未实现升值。
Tri-Star Advisors的投资顾问代表乔纳森·斯旺堡（Jonathan Swanburg）说：“对于拥有401（k）公司股票而受到赞赏的个人而言，NUA是一个巨大的机会。”
例如，假设该公司的股票以10, 000美元的价格被购买，目前在市场上的价值为50, 000美元。 您将股票转让给经纪公司的税款将基于10, 000美元的购买价格。 除非您将其出售，否则不会对您的任何收益征税。 相反，如果您将该股票转存到IRA中，则最终将按照您的普通收入税率征税（当您必须出售股票以开始进行强制性IRA分配时）。
两个注意事项：
- 确保您的401（k）持有的股票是实际股票； 某些401（k）成立了一个模仿公司股票表现的基金。请确保这些持股的转移不会给您的收入带来太大的冲击，以至于您被推高了税率–最终由于国税局的收益要比您明年四月要多得多。
斯旺堡补充说：“另一方面，如果计划参与者持有计划在价格上涨之前持有的折旧公司股票，那么她应该考虑出售股票并在不久后回购。” “在401（k）中，不适用洗售规则，这将重置成本基础，从而增加了利用NUA的潜力。”
在决定如何处理401（k）之前，请先与您的公司联系，因为离开工作岗位后，您可能没有相同的访问权限，资金分配特权或费用。
3.法律保护
401（k）中持有的资金受到联邦法律的保护，免受几乎所有类型的债权人判决（IRS税收留置权以及可能的配偶或子女抚养令除外），包括破产。 IRA仅受州法律保护，其屏蔽能力各不相同。 2005年《防止破产滥用和消费者保护法案》确实保护了传统或罗斯IRA资产中的最高100万美元（经通胀调整至2019年的1, 362, 800美元）免受破产保护。 但是，针对其他类型的判决的保护因州而异，甚至可能会有所不同，具体取决于您的IRA是罗斯还是传统形式。
4.提前退休金
马里兰州罗克维尔市Blue Ocean Global Wealth首席执行官CFP®Marguerita Cheng说：“不将您的401（k）转到IRA的最重要原因之一是在59½岁之前可以使用您的资金。” “他们可以早在55岁就可以使用，而在IRA中必须提前支付10％的提早罚款。”
实际上，您离开后，每年可能可以多次从401（k）提取资金（雇主为该年龄段的人可以提取资金的次数设定了规则）。 将401（k）放入IRA后，您将失去此特权，并且必须等到59½岁才能使用您的资金而无需 罚款。
5.稳定价值基金
公司401（k）计划可以使用一种称为稳定价值基金的特殊类型的基金。 这些基金在个别市场中不可用，类似于货币市场基金，但它们提供更高的利率-在撰写本文时，平均利率不到3％。 如果您想利用这些规避风险的工具，并且您的401（k）可以选择使用它们，则一定要坚持当前的计划。
底线
当您和工作分道扬，时，决定如何处理退休储蓄是一个很大的决定。 在大多数情况下，将401（k）滚存可能是您的最佳选择，但是有理由将钱留在公司资金中会更好。 不过，请务必检查公司的规则：如果您想在工作结束后将帐户留在原地，大多数雇主都要求您的401（k）维持一定的最低金额，并且您的使用权限，资金分配特权，和费用。
另一种选择是调查是否要将钱保留在401（k）中，而又将旧工作留给新工作：将以前工作计划中的钱结转到新公司的401（k）中，如果允许的话。 对于希望保护这笔钱不受规定的最低分配（RMD）约束的老年员工而言，这是一个特别好的选择。 您不必从您当前工作的公司的401（k）中提取RMD。 只需检查以确保新计划的费用不会恶化，并且投资选择具有可比性。
