401（k）贷款与IRA提取：概述
提前进入退休帐户很少是投资者的A计划，但是有时候人们非常需要现金而没有其他选择。 在某些情况下，使用401（k）或IRA可能是您唯一的选择。
当然，美国国税局（IRS）很难利用这些税收优惠的帐户。 即使您有资格获得所谓的艰苦条件提款，您在59½岁之前从传统401（k）或IRA帐户中提取的任何资金也将被处以10％的额外罚款。 这是您通常按分配支付的普通所得税税率之上的。 这种强大的威慑力旨在防止美国人提前耗尽资金。
但是，即使有401（k）帐户和传统的IRA，税法也确实提供了大约10％的早期分配费的某些方式。 当然，将这笔钱用于退休以外的事情的决定是不容轻视的。 但是，如果您可以避开美国国税局的处罚，这个想法就会变得更有道理。
重要要点
- 从401（k）或IRA提早提款将导致10％的额外罚款。 此规则几乎没有例外。您可以从401（k）帐户借款并在五年内还清这笔款项。出于某些特定原因，您可以从IRA提早提款而不会受到处罚，例如一些预付款。首次置业或支付大学学费。
有时值得从您的401（k）中借钱
401（k）贷款
对于许多工人来说，这可能是提早获得退休金的最简单方法。 有些计划允许您出于多种原因从401（k）借钱。
有了401（k）贷款，您可以提取$ 50, 000或帐户余额的一半，以较低者为准。 然后，您最多可以在五年内还清您的帐户。 如果您借钱买房，一些雇主会允许更长的期限。 一些计划允许借款人提前偿还该帐户，而无需支付预付款罚款。
值得注意的是，您的还款额通常比从帐户中提取的还多。 这种“利息”实际上对借款人有利。 由于资金已进入您的帐户，因此您实际上是在弥补不从资金中提取资金而应获得的部分利息或资本收益。 大多数401（k）计划提供商和平台都会收取处理和服务贷款的费用。 这增加了借贷和还款的成本。
并非所有雇主都提供这些贷款。 如果您在一家大公司工作，获得一份工作的几率会更高。
401（k）贷款的主要缺点是，您偿还的钱最终要征税两次。 您使用税后的钱支付到延税帐户中，这意味着以后再取钱时会再次征税。
IRA提款
传统的IRA帐户不允许贷款，但它们确实带有某些401（k）不能提供的特权。 例如，政府为希望继续教育或购买第一套房子的人提供免费的IRA分配。
免除学费的个人适用于使用退休金在IRS批准的大学中支付学费以及书籍和用品的个人。 如果您获得足够的积分，您也可以将这些资金用于住宿和伙食，而不会受到罚款。 您甚至可以使用分发版为配偶，子女或孙子支付教育费用，而不必担心额外的10％损失。
税法还允许您使用10, 000美元的IRA资金来支付首套房。 如果您的配偶也有个人退休帐户，这意味着您最多可以使用20, 000美元作为定金和交易费用。
与401（k）贷款不同，无需偿还您的帐户。
访问传统IRA的鲜为人知的方法之一是设置基本相等的定期付款（SEPP），从而使您可以在五年期间或直到您达到59½岁之前，每年进行一次或多次提款，无论哪种方式更长。 虽然SEPP允许您避免10％的提早提款罚款，但您仍然有责任为分配支付常规所得税率。
