401（K）与罗斯·伊拉（Rothira）：有什么区别？

401（k）和罗斯IRA是受欢迎的税收优惠退休储蓄帐户，在税收待遇，投资选择和雇主供款方面有所不同。 在理想的情况下，您都需要为退休留出资金。 但是，如果您必须在两者之间做出决定，则以下是这些帐户不同的一些方式。

重要要点

• 如果您的雇主提供401（k）配套计划，这是一个节省更多退休金的绝好机会。罗斯IRA不能提供相同类型的福利，因为它是个人拥有的帐户。要想在退休中处于较高的收入水平，罗斯IRA可能是最合理的选择。同时拥有401（k）和罗斯IRA（前提是您都负担得起）可以为资金充裕的退休提供最多的机会。

什么是401（k）计划？

401（k）是根据《内部税收法》第401（k）条命名的，是雇主赞助的退休计划。 要缴纳401（k），您可以指定每个薪水的一部分以转入计划。 这些捐款发生在您的薪水扣除所得税之前。

不同的401（k）计划之间的投资选择可能会有很大差异，具体取决于计划提供者。 但是，无论您选择哪种基金，计划内实现的任何投资收益均不会由国税局（IRS）征税。

您在401（k）中获得的投资收益不会被IRS征税。

401（k）供款限额

401（k）的缴款限额比罗斯IRA高得多。 对于2019年，401（k）供款限额为：

• 50岁以下，则为$ 19, 000； 50岁以上，则为$ 25, 000

401（k）雇主匹配

当您的雇主提供一个匹配项目，从而为您的401（k）帐户捐款时，401（k）计划最为有益。 匹配通常是您供款的百分比，最高是您工资的一定百分比。 例如，您的雇主可能会匹配您供款的50％，最高为您工资的6％。 雇主匹配项不计入您的供款额度，但国税局会限制每年可进入您的401（k）的总额（您的供款加匹配项）。

对于2019年，401（k）的合并供款限额为：

• 如果您的年龄在50岁以下，则为$ 56, 000；如果您的年龄为50岁或以上，则为$ 62, 000；如果工资的100％，（低于美元限额）

401（k）税

当您为401（k）捐款时，您将获得税收减免。 这是因为您可以在提交所得税申报表时扣除供款。 这减少了您的应税收入，从而节省了金钱。

达到退休年龄并开始从计划中提款后，您将纳税。 众所周知，这些分配应按当时的现行税率缴纳所得税。 如果您认为退休时的收入会更高，则可能要提前计划，因为分配中的所有收入都将被征税。

401（k）所需的最低分配

优点

• 雇主匹配

• 更高的缴费限额

• 由雇主维护

缺点

• 较少的投资选择

• 所需的最低分配

• 更高的费用

什么是罗斯IRA？

罗斯个人退休账户是传统个人退休帐户（IRA）的一种变体，直接在个人和投资公司之间建立。 您的雇主不参与其中。

在设置和控制帐户时，您的投资选择不仅限于计划提供商提供的服务。 这给IRA持有人提供了比401（k）计划员工更大的投资自由度，即使这些提供者收取的费用通常更高。

与401（k）相比，税后资金用于资助罗斯IRA。 结果，退休期间对提款不征收所得税。 在帐户中，任何投资收益均免税。

罗斯IRA供款限额

罗斯IRA账户的缴款限额要小得多。 对于2019年，罗斯IRA的最高年度捐款为：

• 如果您未满50岁，则为$ 6, 000如果您未满50岁，则为$ 7, 000

罗斯IRA收入限额

对于2019年，如果您的个人收入少于$ 122, 000，您的收入少于$ 122, 000，如果您已婚并共同提交，则您可以全额供款。 如果您的个人收入在$ 122, 000和$ 137, 000之间，而已婚夫妇的收入在$ 193, 000和$ 203, 000之间，则您可以减少供款。 如果您的年收入超过$ 137, 000，或者已婚夫妇的年收入超过$ 203, 000，您就无法为Roth IRA捐款。

罗斯IRA提款

您可以在任何时间，任何年龄提取罗斯罗斯IRA捐款，而无需缴税或罚款。 但是，取款可能要缴纳所得税和10％的罚款，具体取决于您的年龄和拥有帐户的时间。

通常，如果您的帐户至少有五年历史并且提款是：您可以避免税收和罚款

• 在您年满59½岁之后制成，由于永久性残疾而采取，由您的受益人或财产在您去世后制成，或用于购买，建造或重建第一套房屋（终身最高限额为10, 000美元）。

与401（k）不同，Roth IRA在您的一生中没有RMD。 如果您不需要退休时的钱，可以将其留在帐户中，该帐户可以继续为受益人免税。

这是罗斯IRA利弊的概要。

优点

• 提款在退休时免税

• 更多投资选择

• 一生中没有RMD

缺点

• 较低的缴费限额

• 收入限制会阻止您供款

• 没有雇主匹配

底线

以下是401（k）和Roth IRA之间差异的摘要。

401（k）s与罗斯IRA
特征	401（k）	罗斯IRA
前期减税	是。 捐款可抵扣。	没有
提款	作为普通收入征税	免税
捐款限额	$ 19, 000，如果您年满50岁或以上，则为$ 25, 000	$ 6, 000，如果您年满50岁或以上，则为$ 7, 000
收入限额	没有	是。 收入较高时，缴款减少或取消。
雇主匹配	是。 雇主/雇员的共同供款上限为$ 56, 000（50岁或以上为$ 62, 000）。	没有
自动扣除工资	是	没有
提现无罚的最早年龄	59½	随时提取捐款，收益为59½
RMD	是。 RMD必须在您达到70½岁或退休之年的下半年之后的4月1日开始。	不在拥有者的一生中
平均费用	高	低
投资选择	很少	许多
维护者	雇主	自