有两种节省税收的聪明方法可以为大学预留资金：529计划和罗斯IRA。 尽管529计划旨在支付教育费用，但您也可以使用罗斯IRA上大学，即使它打算退休。
重要要点
- 529个储蓄计划和Roth IRA是可免税的大学课程.2020年和2019年，您每年最多可以向Roth IRA缴纳6, 000美元（如果您年满50岁或以上，则可缴纳7, 000美元）。 对于529个计划，IRS没有设置技术限制。 有些家庭同时使用这两种选择来保存大学学费。
什么是529大学储蓄计划？
529计划与罗斯IRA很像，但它是为教育支出而不是退休而设计的。 最初，您可以支付529来仅支付专上教育的费用。 但根据《减税和就业法》，该计划已扩大到针对K-12教育的每位受益人最多10, 000美元。
529计划有两种主要类型：
- 预付学费计划：这些计划使您可以提前支付指定学校的受益人费用。 储蓄计划：这些是税收优惠的储蓄账户，类似于IRA。
在本文中，我们将重点介绍529个储蓄计划。
19.7
拥有四年制学位的人平均需要偿还学生贷款的年数。
所有529个计划都在州一级设置，但是您不必成为特定州的居民即可注册其计划。 例如，如果您住在佛罗里达州，就可以加入加州的计划。
如果原始受益人没有将这笔钱用于教育，则可以在相当多的家庭成员（包括您自己）中更换受益人。
529大学储蓄计划的优势
捐款不能从您的联邦税中扣除。 但是，如果您居住在30多个州中的一个州，该州为使用该州的计划提供州所得税优惠，则您可能会获得全部或部分税款减免或抵免。
您的资金在帐户中免税增长。 如果从计划中提款，则只要您将其用于合格的教育费用，就无需纳税。
529个计划没有收入或年龄限制。 年度捐款上限为15, 000美元-顺便说一句，这与赠与税排除额相同。
最后，529计划并不是要管理的复杂投资产品。 它主要基于“设置后忘了”模型，在该模型中，您选择某个轨道，定期做出贡献并观察平衡的增长。
529个大学计划的弊端
首先，由于这是专门用于教育支出的，因此您必须按照预期目的使用这笔钱或按价格支付费用。 尽管只有收入部分需要缴税和罚款，但您仍需缴纳正常所得税和10％的罚款才能取回这笔钱。
有多种方法可以要求免除10％的罚款，但您仍然会被征税。 如果没有别的，您可以使自己成为受益人，并用这笔资金继续自己的教育。
其次，投资选择是有限的。 各州的报价差异很大，某些州529计划的执行情况要好于其他州。 如果您是精明的投资者，则可能不喜欢所提供的选择。 确保您也比较费用。
什么是罗斯IRA？
您可能知道罗斯退休帐户是退休人员，但也可以用它来上大学。
年轻的投资者（包括青少年）确实可以利用罗斯IRA的优势，因为他们现在很可能处于低税率等级时就交税。
只要您拥有“收入”（应税收入）并且不会赚太多钱，就可以在任何年龄向罗斯IRA捐款。 与传统的IRA不同，Roth IRA在您的一生中都不需要最低分配（RMD）。 这意味着您可以在不需要时将钱存入帐户。 当您去世时，您的继承人可以享受数年的免税增长和收入。
罗斯IRA在大学中的优势
罗斯IRA的许多优点使其成为退休储蓄的好方法，也是使其成为大学储蓄的理想方法。
与529一样，您向罗斯IRA缴费也不会享受所得税减免。 相反，您的供款和收入免税。 而且，由于您已经缴纳税款，因此您可以随时出于任何原因随时免税。
许多家庭使用罗斯IRA的钱来支付至少一部分孩子的大学学费。 如果您等到晚年生孩子或为孙子们存钱，罗斯IRA的真正魔力就会发生。
一旦达到59½（距您首次向罗斯捐款以来已经过去了至少五年时间），您的所有提款（收入和捐款）都是免税的。 这意味着您提款的100％可以用于支付大学费用。 如果您尚未达到59½，则提款收入将需缴纳所得税，但无需提早提款，只要现金用于大学支出即可。
更重要的是，您没有花在大学上的任何钱都可以留在罗斯大学，以资助自己的退休生活。
罗斯IRA对大学的不利影响
首先，年度缴费限额较低。 对于2019年和2020年，您可以捐款6, 000美元，如果您年满50岁或以上，则可以捐款7, 000美元。 这意味着在18年的时间里，您最多可以增加108, 000美元，如果您和您的配偶双方都向IRA供款，则您最多可以增加216, 000美元。
一般来说，你们两个人都必须全额捐款，仅靠捐款就可以资助孩子的大学教育。
其次，与一些529计划不同，Roth IRA没有州所得税减免。
第三，罗斯内部的金钱不算作经济援助。 但是，提款会计算在内，这可能会影响您的经济援助计划。 那是因为即使不对钱征税，提款也算作收入。
最后，通过将退休帐户用于大学储蓄，您可以减少自己的退休储蓄额。 如果使用罗斯作为大学储蓄来影响您的退休储蓄，因为您违反了年度缴款限额，那么使用529可能会更好。
您可以使用两种计划来保存大学费用
在529计划和罗斯IRA之间进行选择可能很困难。 但是，没有什么可以说您不能同时为这两个项目提供资金的，只要您有经济能力。 这可能是一个很好的策略。 您可以先使用529中的资金，然后点按Roth来支付所有剩余费用。 罗斯所剩的任何钱都可以留在那里退休。
