什么是银行考试？
银行检查是对银行财务状况和弹性的评估。 银行检查主要与银行资产负债表的实力有关。 但是，它们还包括对其合规性和内部控制的审查。
在美国，对国家银行的检查由货币主计长办公室（OCC）进行，而对国家特许银行的检查由联邦存款保险公司（FDIC）进行。 对于银行控股公司，考试由美联储进行。
重要要点
- 银行检查是对银行财务状况的评估，由OCC，FDIC和美联储等监管和政府机构进行，银行检查使用六部分分析来衡量银行的定量和定性健康状况有问题的银行。
银行考试的工作方式
进行银行考试的程序基于所谓的CAMELS评分系统，该系统是首字母缩写词，概述了六个主要考试领域。 其中包括对银行资本充足率，资产质量，管理，收益，流动性以及对系统风险的敏感性的检查。
根据这六个特征，为银行分配了1到5级的评分。每个银行将针对每个类别获得单独的评分以及总体结果。 分数1表示非常肯定的结果，而5表示非常差的结果。 如果一家银行的整体评价为4分或5分，它将被列入特别观察名单，以供监管机构进一步审查。
资本充足率标准涉及该银行的第一级和第二级资本，以及这些资金是否足以在压力条件下支持其银行业务。 同样，资产质量状况也涉及诸如银行的贷款组合是否足够多样化以及其损失准备金是否符合行业规范之类的问题。
关于管理标准，监管机构将要确保银行的执行团队拥有清晰的运营策略和对组织独特风险的理解，以及确保法律和监管合规的稳健协议。 关于收益标准，监管机构将检查银行的收益质量，以及如果收益承受压力，这些收益是否看起来足够稳定以支持银行。
最后，面对潜在的金融体系冲击，流动性和敏感性标准与银行的稳定性有关。 关于流动性，监管机构将使用流动性测试（例如流动比率，酸性测试，速动比率和现金比率）来衡量银行履行其财务义务的能力。
在评估银行对系统风险的敏感性时，监管机构通常会使用复杂的财务模型来模拟银行的财务表现，以应对金融市场中各种潜在的不利变化。 这种变化的例子包括利率上升，贷款违约率上升，投资资产价值下降以及衍生品交易对手违约。
银行考试的真实例子
Dana是一位定期审查主要银行的考试结果的投资者。 作为投资筛选过程的一部分，他通读了一家名为XYZ Financial的国家银行的最新银行考试。
在总结检查结果时，Dana指出XYZ在资产质量类别中获得的CAMELS得分为5。 对此，他很感兴趣，他发现XYZ的贷款组合高度集中在特定领域，该领域目前正面临新进入者的干扰。
鉴于该行业的不确定性，监管机构对XYZ的债务人是否可能无法偿还其债务感到担忧。 在这种情况下，XYZ的贷款组合可能面临高于正常损失率的情况，从而质疑其盈利能力，流动性和资本储备。
有了这些信息，Dana决定避免XYZ Financial，直到围绕其贷款组合质量的不确定性降低为止。
