银行保密法（BSA）的定义
银行保密法（BSA）也被称为《 货币和外国交易报告法》 ，该法案于1970年制定，旨在防止犯罪分子利用金融机构掩盖或洗劫其不义之财。 该法律要求银行和其他金融机构向监管机构提供文件，例如货币交易报告。 每当银行的客户处理涉及金额超过10, 000美元的可疑现金交易时，都可能需要银行提供此类文件。 这使主管部门能够更轻松地重建交易的性质。
打破银行保密法（BSA）
BSA已采取行动，以更好地确定洗钱何时被用于促进犯罪活动，支持恐怖主义，掩盖逃税或掩盖其他非法活动。 该立法认为早期用于抵制犯罪组织的资金，但很快又用于解决恐怖组织的资金。
犯罪分子和欺诈者利用洗钱手段将其非法行为掩盖在合法性的掩饰下。 现金，而不是可追踪的电子交易，往往是购买非法商品和服务的首选手段。 采取洗钱策略将这些现金收入来源伪装为合法交易。
银行保密法的实施方式
法律并不要求每笔超过10, 000美元的交易都要记录在案。 根据美国国税局（Internal Revenue Service）的一般规定，任何贸易或业务的人士，如果其业务从一名买家那里收到超过10, 000美元的现金，则必须提交表格8300。 这可能是单个事务或两个或多个相关事务的结果。 该规则可以适用于个人，公司，公司，合伙企业，协会，信托或遗产。 现金交易发生后的第15天，必须提交表格8300。 如果现金交易的任何部分发生在美国，其财产或领土之内，则此要求适用。
立法中保留了不要求进行此类审查的例外清单。 在北美主要交易所上市的政府部门/机构和公司就是豁免方的例子。
尽管此行为可能有助于打击犯罪活动，但BSA受到批评，因为很少有定义可疑内容的准则。 执法机构也无需获得法院命令即可获取信息。
货币主计长办公室定期检查银行，联邦储蓄协会和其他机构是否符合BSA。
