目录
- 单身人士最高所得税
- 美国如何比较单打
- 已婚最高所得税
- 美国已婚夫妇的税率
- 底线
无论您是单身还是已婚，都将有所作为。 丹麦是单身和已婚纳税人的世界上税率最高的国家，但是这两个类别中的前四个国家都完全不同，尽管它们都在欧洲。这些数据（最新数据） （从2018年起）来自经济合作与发展组织（OECD），该论坛使来自全球36个先进和发展中国家（其中25个在欧洲）的政府能够共同努力，以实现人们的经济和社会福祉。存在。
重要要点
- 所得税负担因国家/地区而异，取决于社会保险计划支付的金额以及年龄和房主身份等规定.OECD国家中最高和最低所得税负担之间存在差异，不同国家/地区的纳税人也有所不同根据他们的收入水平，婚姻状况和受抚养者人数划分括号。
单身人士所得税最高的国家
首先，让我们看一看在没有孩子的单身人士的平均工资中，平均个人所得税率最高的国家。 进入前五名的国家包括比利时（39.8％），德国（39.7％），丹麦（36.1％），奥地利（34.9％）和匈牙利（34.5％）。
1.比利时
像我们将在这里讨论的许多国家一样，比利时也有累进税，这意味着高收入者比低收入者要缴纳更多的税。 其最高进步率为50％。 来自财产，工作，投资和其他来源的收入均应纳税。 资本利得税率取决于资本的类型。 员工还要缴纳收入的13.07％的社会保障税。 政府允许扣除业务费用，社会贡献和80％的lim养费，并且根据申请状态提供个人津贴。
2.德国
德国征收最高45％的累进所得税和资本税。 应税收入的来源包括农业，林业，企业所有权，就业，自营职业，储蓄和投资，租赁财产和资本收益。 由于储蓄者的津贴，储蓄和投资收入中的第一笔801欧元无需征税。 对利息和股息征收25％的预提税，对特许权使用费征收15％的预提税。
某些教堂的成员需缴纳8％或9％的教堂税，这是可扣税的。 许多欧洲国家都征收教堂税。 在某些情况下，只要求教会成员向其所属教会支付一定比例的收入； 在另一些国家，所有纳税人都缴纳教堂税，但可以选择将其缴纳给国家而不是宗教组织。
不超过8, 652欧元的收入被视为个人免税额，无需纳税。 其他扣除包括对法定养老保险计划缴款的百分比； 健康保险费； 私人事故，人寿，失业和伤残保险费； 向注册慈善机构捐款； 以及每年高达6, 000欧元的未来职业培训。
3.丹麦
丹麦的累进所得税最高为55.8％，平均个人缴纳45％。 丹麦人缴纳8％的丹麦劳动力市场贡献税，5％的医疗保健税，22.5％至27.8％的市政税，每年1, 080丹麦克朗（164美元）的社会保障税，以及27％或42％的资本利得税。股息的预扣税为27％，特许权使用费的税率为25％。
就业收入，奖金，附带福利，商业收入，费用，退休金，年金，社会保障福利，股息，利息，资本收益和房地产租金收入均应纳税。 另外，教堂自愿缴纳的税率为0.43％至1.40％。
减税适用于已批准的丹麦养老金，失业保险，债务利息，慈善捐款，无偿工作旅行和双户家庭的有限供款。
4.奥地利
奥地利人对所得的最高所得税率为55％，其中包括就业收入和某些附带福利。投资收入和资本收益的征税率为27.5％。 白领员工贡献其收入的18.07％用于社会保障，而蓝领员工贡献18.2％，其上限为4, 530欧元。
奥地利会根据家庭中有收入的人的数量自动提供税收抵免，以及子女和上班旅行的抵免额。 某些与工作有关的支出和育儿支出可抵税。
5.匈牙利
与讨论的其他国家不同，匈牙利对个人所得税的税率是固定的，而不是累进税，税率为16％。 这个税率听起来相对较低，但是由于它适用于所有收入，并不一定意味着匈牙利人的总体税负较低。
来自股息，利息和物业租金等来源的被动收入也要缴纳16％的税。 匈牙利提供专业培训和商务旅行费用的抵扣，每个孩子的家庭都可以抵扣。 匈牙利将配偶视为单独的纳税人。 社会保险缴款占雇员收入的18.5％。
美国如何比较
在这类没有子女的平均收入单身人士中，美国的税率为25.6％，是美国税率最高的16位。 在没有子女的单身人士中，个人平均总所得税率最低的国家是智利（7.0％），墨西哥（10.3％）和韩国（13.8％）。
您可能会认为，如果您获得许多社会保险福利，生活水平很高，并且您认为政府明智地使用了您的税金，那么一个国家的高税收是一个有价值的折衷。
已婚最高所得税
有两个孩子的家庭平均个人所得税最高的国家有所不同。 只有丹麦（25.3％）成为该类别和没有孩子的单项类别中前五名。 除丹麦外，土耳其（25.8％），芬兰（25.2％），荷兰（23.8％）和挪威（23.0％）也跻身前五。
1.土耳其
土耳其的所得税税率从15％到35％不等。 土耳其对商业，农业和专业活动征收所得税； 工资薪金; 不动产收入； 股息，利息和特许权使用费； 和其他收入，包括资本收益。 扣除额可用于医疗和教育费用，退休金和私人健康保险费用以及某些捐赠。
2.丹麦
由于我们在上一节中介绍了丹麦的税率，因此这里提供了有关丹麦税收的其他信息。 居民就全球收入缴税，配偶必须单独申报。 房屋买卖的资本收益通常免税。 大多数纳税人将获得价值44, 000丹麦克朗（6, 700美元）的个人津贴和工作津贴。 个人缴纳财产税，除获得遗产的配偶以外的任何人都缴纳遗产税。 消费者为大多数商品和服务支付增值税。
3.芬兰
芬兰以最高31.75％的累进税率向其收入者征税。 个人还缴纳社会保险费和公共广播税。 芬兰对薪金，工资，退休金和社会福利以及投资的资本收入征收所得税。 挣收入要缴纳国家税，市政税和教堂税。
4.荷兰
荷兰将所有收入归类为以下三类之一：1）工资，工资，实物福利，退休金和房屋所有权收入； 2）企业持有大量企业收益； 3）储蓄和投资收益。 每个类别都有自己的扣除额和税率，将这三个类别累加后，一般税收抵免适用于净收入。 收入按36.5％至52％的累进税率征税。 这些税率包括社会保障税。 除非已申请离婚，否则已婚夫妇必须共同提交文件，一些未婚夫妇也必须共同提交文件。
5.挪威
挪威对居民的工资，股息，利息，特许权使用费，不动产，资本收入以及工业，商业和农业利润征税。 拥有一年后，出售主要住所所得的收益无需征税。 工人，雇主和国家都为支付养老金和医疗福利的社会保险缴费。
居民可享受个人扣除额和债务支付利息的无限扣除额。 儿童税收抵免仅适用于12岁以下儿童的有据可查的支出，但须受每个儿童的限制。 年龄在34岁以下且有储蓄来购买房屋的个人可获得减免额的20％的所得税减免。
美国已婚夫妇的税率
美国在这一类别中的税率为13.7％，是美国第21高的税率。 育有两个子女的单身已婚夫妇的平均总个人所得税税率最低的国家是爱尔兰（–0.3％），捷克共和国（1.7％）和瑞士（4.2％）。 在经合组织国家中，最高和最低所得税负担之间存在很大差异。
比利时，德国，丹麦，奥地利和匈牙利对单身人士的所得税最高，而土耳其，丹麦（再次），芬兰，荷兰和挪威对有两个孩子的已婚夫妇的所得税最高。
底线
各国的所得税负担差异很大，这是因为每个国家对社会保险计划（例如养老金和医疗保健）的资助比率很高。 在某些国家，例如荷兰，社会保险税明显高于基本所得税。
每个国家还向其公民提供不同级别的福利，并且个人根据收入，年龄和健康状况等个人因素，向社会保险计划支付的款项可获得不同的回报。
不同的国家也根据其收入水平，婚姻状况和受抚养人数将纳税人置于不同的等级。 因此，仅仅因为一个国家的总体所得税税率过高或过低，并不能告诉您在构成您独特情况的所有情况下您在该国的票价。
