《综合综合预算和解法案》（COBRA）是一项健康保险计划，该计划允许合格的雇员及其家属在雇员失业或减少工作时间的情况下继续享有健康保险。 下面，我们将探讨COBRA的基本细节，其工作原理，资格标准，优缺点以及其他功能。
什么是COBRA延保范围？
美国的雇主必须通过支付一部分保险费来向其合格雇员提供健康保险。 如果雇员由于各种原因（例如被解雇或低于每周最低工作小时数）而没有资格获得雇主的健康保险福利，则雇主可以停止支付其应得的雇员健康保险保费。 1986年的一项名为《综合预算和解法案》的联邦法律允许员工及其家属愿意自行支付医疗保险。
COBRA允许前雇员，退休人员，配偶，前配偶和受抚养子女以团体费率获得持续的健康保险，否则可能会被终止。 尽管这些人可能通过COBRA支付的医疗保险费用要比雇员支付的费用高（由于雇主不再支付一部分保费成本这一事实），但COBRA支付的费用通常比个人便宜健康保险计划。
重要的是要注意，COBRA是一项健康保险计划，计划可能涵盖处方药，牙科治疗和视力保健的费用。 它不包括人寿保险和伤残保险。
有资格获得眼镜蛇健康保险
对于可能符合COBRA承保范围的不同员工和其他个人，有不同的标准集。 除了满足这些条件，合格的员工通常只能在特定的合格事件之后获得COBRA承保，如下所述。
具有20个或更多全职员工的雇主通常被要求提供COBRA保险。 可以将兼职员工的工作时间合并在一起，以创建全职当量员工，这决定了COBRA对雇主的总体适用性。 COBRA适用于私营部门雇主以及大多数地方和州政府赞助的计划。 联邦雇员受类似于COBRA的法律保护。 此外，许多州都有类似于COBRA的当地法律。 这些通常适用于雇员少于20人的雇主的健康保险公司，通常被称为mini-COBRA计划。
资格事件发生前一天，必须有符合COBRA资格的员工参加公司赞助的团体健康保险计划。 保险计划必须在上一个日历年的雇主通常工作日的50％以上生效。 雇主必须继续为现有雇员提供健康计划，以使离职雇员有资格获得COBRA。 如果雇主停业或雇主不再向现有雇员提供健康保险（例如，如果雇员人数降至20名以下），则离职雇员可能不再有资格获得COBRA保险。
合格事件必须导致丧失员工的健康保险。 资格事件的类型决定了合格受益人的列表，每种受益人的条件各不相同。
员工：在以下情况下，员工有资格获得COBRA保险：
- 自愿或非自愿失去工作（严重失职的情况除外）工作时间的减少导致雇主保险范围的减少
配偶：除满足以下两个条件的雇员活动外，如果满足以下条件，其配偶还可以参加COBRA保险：
- 受保雇员有权享受医疗保险离婚或与受保雇员合法分居受保雇员的死亡
受抚养子女：受抚养子女的资格活动通常与配偶的资格事件相同，但另外增加：
- 根据计划规则失去受抚养子女的地位
雇主必须在适用于雇员的资格活动后30天内通知计划。 如果合格事件是离婚，合法分居或孩子失去受抚养人身份，则雇员或受益人必须通知计划。
可享受COBRA的好处和承保范围
对于合格的候选人，COBRA规则规定提供与雇主向其现有雇员提供的保险相同的承保范围。 在职员工的计划福利的任何变更也将适用于合格的受益人。 必须允许所有合格的COBRA受益人与非COBRA受益人做出相同的选择。 本质上，当前雇员/受益人的保险范围与COBRA下的前雇员/受益人完全相同。
从预选赛的日期开始，COBRA的有效期将限制为18或36个月，具体取决于适用的方案。 如果家庭中任何一名合格的受益人被禁用并满足某些要求，或者发生第二次资格事件（可能包括受保雇员的死亡，合法分居），则有资格延长18个月的连续延续保险的最长期限受保险雇员及其配偶，受保险雇员有资格享受医疗保险，或失去该计划规定的受抚养子女身份。
COBRA健康保险费用
术语“团体费率”可能被错误地视为折扣优惠，但实际上，它可能会变得相对昂贵。 在雇用期间，雇主通常支付实际健康保险费的很大一部分（例如，雇主可能要支付保险费的80％），而雇员则要支付其余的费用。 就业后，个人需要缴纳全部保险费，有时可能会额外加收2％的管理费。
因此，尽管在离职后的期间内可以使用COBRA继续计划的团体费率，但与以前的保险费用相比，前雇员的费用可能会大大增加。 从本质上讲，成本保持不变，但必须完全由个人承担，雇主不需承担任何费用。 与大多数个人健康保险计划相比，COBRA仍然便宜。 雇主的人力资源部门可以提供费用的准确详细信息。
提前终止COBRA保险范围
在以下情况下，COBRA的覆盖范围可能会过早终止：
- 未能及时缴纳保费雇主停止维持任何团体健康计划一名合格的受益人获得另一团体健康计划的承保（例如，与新雇主合作），有资格享受Medicare福利或从事不当行为（例如欺诈）。
COBRA覆盖范围的优缺点
选择COBRA承保的个人可以享受继续与同一位医生，健康计划和医疗网络提供者继续的机会。 COBRA受益人还保留了原有疾病和任何常规处方药的现有承保范围。 该计划的成本仍低于其他标准计划，并且比未投保的计划更好，因为它可以防止因疾病而需要支付的高额医疗费用。
尽管如此，COBRA还需要牢记一些缺点。 COBRA最突出的弊端包括完全由个人负担的高保险成本，COBRA承保的有限期限以及对雇主的持续依赖。 如果雇主有资格终止承保范围，则前雇员或相关受益人将不再有权使用COBRA。 如果雇主更改了健康保险计划，即使更改后的计划可能无法最适合个人的需求，COBRA受益人也必须接受更改。 例如，新计划可能会更改覆盖期和可用服务的数量，并且可能会增加或降低自付额和共付额。
出于上述原因，符合COBRA保险资格的个人通常仍然最好权衡COBRA的利弊与其他可用的个人计划，以选择最佳的契合度。
潜在的COBRA受益人还可以探讨他或她是否有资格参加公共援助计划（例如Medicaid或其他州或地方计划）。 但是，此类计划可能仅限于低收入人群，与其他计划相比，可能无法提供最佳的护理和服务。 健康的个人可以探索低成本的医疗保健折扣计划，但由于他们不算作保险，因此可能会导致将来难以获得健康保险，因为该保险被认为已中断。
管理高COBRA Premium
对于考虑使用COBRA进行保险但又担心通过此计划获得的保险费用与在雇主支持下的保险费用之间的差异的个人，需要牢记许多重要的考虑因素。
失业通常伴随着灵活支出帐户（FSA）的丢失。 如果存在失业的威胁，则可以选择在失业之前的那一年中选择当年为FSA供款的全部金额。 如果您打算在当年捐献1200美元，但那只是一月份，而您的FSA仅从薪金中预扣了100美元，那么您仍然可以支出计划捐献的1200美元。 这意味着您可以尝试拜访所有医生并立即填写所有处方。
选择了COBRA后，就可以在雇主的年度公开招募期间更改计划，并选择价格更便宜的计划，例如首选提供者组织（PPO）或健康维护组织（HMO）。
有资格的个人可以使用可退还的税收抵免，称为健康保险税收抵免（HCTC），最多可支付72.5％的合格健康保险费，包括COBRA延续保险。
减税也可能有助于减轻高额保费的负担。 在提交年度纳税申报表时，可以扣除COBRA保费和其他医疗费用，其金额超过联邦纳税申报表A收入的7.5％。
可以通过减少其他医疗保健费用来实现其他节省，例如，改用非专利药或打折购买较大的用品，并访问低成本社区或零售诊所以获得基本医疗保健服务。
最后，人们可以利用他们的健康储蓄帐户（HSA）的资金来支付COBRA保费和医疗费用，这可以大大减少失去健康保险利益的麻烦。 这是个人可以抵制高昂医疗费用的众多方式之一。
重要的是要注意，及时支付COBRA保费对于在合格期限内维持承保范围至关重要。 受益人应在COBRA选举之日起45天内支付首期保费。 付款通常设计为可追溯的时期，可以追溯到失去承保日期和确定资格的资格事件之日。
对于无法及时付款的受益于COBRA的个人，有可能取消承保范围，直到收到付款为止，届时将恢复承保范围。
COBRA与政府的关系
联邦政府的几个机构负责管理COBRA的覆盖范围。 目前，劳动和财政部对私营部门团体卫生计划保持管辖权，而卫生和公共服务部负责公共部门卫生计划。 但是，这些机构不一定会大量参与申请COBRA承保范围或持续承保计划的相关方面。
例如，劳工部的监管责任包括法律规定的COBRA要求的披露和通知。 另一方面，Medicare and Medicaid Services中心为公共部门雇员提供了有关COBRA规定的信息。
2009年的《美国复苏与再投资法案》扩大了COBRA的资格，并在长达9个月的承保期内将合格个人的比例降低了65％。 付款的其余65％由前雇主通过工资税抵免额支付。
申请眼镜蛇保险
为了开始进行COBRA保险，个人必须确定自己符合上述要求的资格。 通常，合格的个人会收到雇主或健康保险公司的信函，概述了COBRA福利。 但是，有些人发现此通知难以理解，因为它包含大量必需的法律信息和语言。 个人在确定自己是否有资格获得COBRA或如何通过此计划开始承保时遇到困难，应联系健康保险公司或雇主的人力资源部门。
对于不符合COBRA资格或正在寻找替代方案的个人，还有其他选择。 在某些情况下，可能有配偶的健康保险计划。 联邦健康保险市场或州健康保险市场也是探索的途径。 如前所述，为那些医疗覆盖率差距较大的人设计的医疗补助计划和其他短期政策也是可能的。 由于严重不利因素的可能性很高，健康保险专业人员通常不鼓励个人选择完全不投保。 幸运的是，有资格参加COBRA的个人至少有60天的时间选择参加该计划。
底线
如果您失去了雇主赞助的健康保险，COBRA是保留健康保险的便捷选择，有时它也是最佳选择。 但是，成本通常很高，而该计划并不总是适合个人或家庭需求的最佳计划。
