如果您已婚，则可以与配偶一起提交联合纳税申报表，也可以单独提交纳税申报表。 如果您的收入相近，并且担心进入更高的税率等级，则分开申报是有意义的。 如果你们中的一个人通常要求大量的杂项扣除，这也是一个好主意。
提交单独的收益表可以在纳税时省钱，但可能会影响您在IRA中为退休储蓄的能力。 如果您已婚并且分别提交文件，这是您需要向IRA捐款的知识。
重要要点
- 传统和罗斯个人退休账户是退休后减税的一种优惠方式。罗斯个人退休账户的收入，申请状态和居住安排会影响您的资格和缴款限额;传统爱尔兰个人退休账户的预扣税额取决于您的收入，申请状态，生活安排，以及工作计划是否涵盖您。
保存在罗斯可能会更困难
罗斯IRA可以成为节省未来的绝佳途径，同时享受一些税收优惠。 使用罗斯IRA，您的合格提款是免税的。 如果您希望在退休期间处于较高的税级，那么这是一个优势。
如果您已婚，分别申请，那么您向罗斯IRA缴款的能力取决于您的收入和生活安排。
如果您已婚，则分开申请一套不同的规则，而您根本不在一起生活。 如果您的修正后调整后总收入在2020年低于124, 000美元（2019年为122, 000美元），则您可以缴纳年度上限。 对于2019年和2020年，年度缴费限额设置为每年6, 000美元，如果您年满50岁，则为7, 000美元。
传统的IRA可能是更好的选择
传统的IRA不会在退休时提供免税提款，但您确实可以扣除年度供款。 这样可以降低您的应纳税额，因为扣除额会减少您当年的应纳税所得额。
如果您已婚，则可以单独扣除。 但这取决于您的收入，您的生活安排以及您是否在工作中受到退休计划的覆盖。
工作计划涵盖
您可以从传统的IRA供款中扣除的金额取决于：
- 您是否在一年中的任何时间与配偶同住。您的收入。
如果您和您的配偶不住在一起，即使您结婚，美国国税局也会认为您是单身。
工作计划未涵盖
对于单独申报且工作退休计划未涵盖的夫妇，扣除规则相似。 不同的是分别提交和单独生活的夫妇的收入限制。 在这种情况下，无论您赚多少钱，都可以扣减全部税款，直至年度供款限额。
但是，如果您提交单独的纳税申报单，一起生活，并且您的配偶在其工作中受到退休计划的覆盖，则您仅符合部分扣除的条件，前提是您的修正后调整后的总收入低于10, 000美元。 同样，如果您的收入超过10, 000美元，您将根本无法扣除任何税款。
底线
您已婚的申请分开提交的事实可能会影响您是否可以扣除传统的IRA缴款。 但这并不能阻止您制造它们。 如果您打算单独提交收益表，而您的收入太高而无法向罗斯捐款，那么您可能不得不选择向传统的爱尔兰共和军捐款，并部分扣除甚至不扣除任何款项。
与税务或金融专业人士交谈可以帮助您确定分开申报是否有意义，以及哪种IRA是合适的。
