目录
- 401（k）恐惧
- 您的401（k）通常对商业债权人是安全的
- 独奏401（k）可能更容易受到攻击
- 美联储可以利用您的401（k）资金征税，更多
- 国内关系债务公平
401（k）恐惧
如果您年纪大了并且负债累累，您可能会担心债权人会利用公司401（k）帐户中的资金来履行您的财务义务。
幸运的是，这些资产通常是安全的，至少不会被债权人（例如银行）扣押或扣押，只要它们保留在401（k）帐户中即可。 you，如果您欠联邦政府欠税或罚款，或者您拖欠配偶的a养费或子女抚养费，通常也不会适用。 如果您是拥有自己独立的401（k）的小企业主，则根据您所居住的州，您的帐户可能也会受到攻击。
重要要点
- 合格的退休账户（例如401（k）计划）中保存的资金通常会受到私人债权人的保护，只要这些钱仍留在该账户中即可。但是，IRS可能是在退休基金偿还税款或其他联邦资金之后才提出的法律行动也可能成功地利用了401（k）资金来支付拖欠的子女抚养费或a养费。
您的401（k）通常对商业债权人是安全的
您的401（k）和其他合格退休计划对商业债权人不适用的原因是基于其特殊的法律地位。 根据1974年《就业退休收入保障法》（ERISA），一旦您将401（k）的资金作为收入提取，则这些资金仅合法属于您。 在此之前，它们在法律上是计划管理员（您的雇主）的财产，他们无法将其释放给您以外的任何人。
ERISA的这种保护意味着，即使您申请破产，常规401（k）中持有的储蓄也不会受到商业债权人的扣押。 确实，对401（k）帐户中持有的资金的保护大于对IRA中持有的资金的保护，IRSA并不涵盖这些资金，而仅在一定限额内对其进行保护。 根据2005年《防止破产滥用和消费者保护法案》（BAPCPA），如果您破产，IRA储蓄中只有前100万美元可免于扣押。
值得注意的是，资金只在您的401（k）帐户中受到保护。 一旦您出于任何原因撤回它们，这些分配都是债权人追求的公平游戏。
Solo 401（k）可能更容易受到攻击
独立401（k）之所以吸引单身公司，部分原因是它们不受ERISA的合规性要求的约束。 但是，它们的不利之处在于，这些帐户未享受针对债权人的ERISA联邦保护，而且与公司赞助的对等机构相比，商业债权人更容易获得其资金。
就是说，您的401（k）可能会受到其他保护措施的保护，包括保护非EISA退休帐户的州立法。 如果您有这样的帐户，并且担心债权人没收他们的资金，请寻求熟悉您所在州的401（k）独奏的财务顾问或律师的专业协助。
美联储可以利用您的401（k）资金征税，更多
如果您欠欠联邦所得税，您的401（k）不会被扣押或扣押。 通常，如果您有资格从401（k）中收取分派，即使有罚则，美国国税局也可以抓住它来清偿您的债务。 但是，如果由于年龄或其他计划限制而不允许您从帐户中进行分配，则IRS不能覆盖这些规定。
其他各级政府缺乏联邦当局的权力。 在大多数情况下，您不会被迫使用401（k）资金来支付州和地方收入，财产或其他税款。
尽管比逾期未缴税款少见，但如果您犯了联邦罪行并被勒令支付罚款或罚款，则联邦政府也可能会没收或扣押您的401（k）。 此外，如果在民事或刑事判决中发现您的计划处理不当或实施了欺诈行为，则可能会命令您退出计划。
尽管IRS可以从您的401（k）中获得资金来偿还税款，但州和地方政府却没有这种权力。
养费和子女抚养费可以从401（k）中获得
债权人可能成功从您的401（k）筹集资金的少数债务中，有与家庭义务有关的债务。 如果您欠未付的子女抚养费或a养费，您可能会被法院勒令从401（k）提取资金以偿还债务。 如果您离婚，您的配偶可能有权使用您的部分帐户。
在这种情况下，提交所谓的合格家庭关系命令（QDRO）的配偶可能会成功地作为“替代收款人”被添加到您的401（k）中。 如果您对这些家庭义务有重大欠款，那么法院可能会命令从帐户中将资金转给您的配偶而不是您。 虽然有关QDRO的法律因州而异，但即使您的年龄还不够大，仍可以成功取款而无须罚款，这些命令仍会成功执行，并且可以免除为满足a养费或抚养子女义务而要求取款的处罚。
顾问见解
唐纳德·古尔德
加利福尼亚克莱蒙特的 Gould资产管理公司 。
普遍的答案是不，债权人无法没收或扣押您的401（k）资产。 401（k）计划受称为ERISA（1974年《雇员退休收入保障法》）的联邦法律管辖。 属于ERISA的计划资产受债权人保护。 联邦税收留置权是一个例外。 如果您未缴纳所欠税款，则IRS可以附加您的401（k）资产。 IRA不受ERISA的限制，但确实提供了一定程度的债权人保护。 通常，IRA资产中的前100万美元可以免受破产保护。 个别州法律可能会提供其他保护。
