目录
- 考虑您的收入需求
- 提高医疗费用的计划
- 没钱了
- 考虑税收影响
- 建立信托
- 明智地选择投资
- 如何离开传统
- 屋苑规划法律资料
- 底线
决定是否为子女留下遗产会影响您节省的金额，您选择的退休计划以及如何进行合格的退休计划分配。 但是，除了希望为孩子（或不给孩子）留一些钱以外，还有一些基本的个人财务问题需要考虑。
考虑您的收入需求
一些退休人员在不考虑自己的收入需求的情况下错误地放弃了退休金。 在向他人赠送礼物之前，重要的是评估自己身上要花多少钱。 退休计算器（如Dinkytown.net上可用的计算器）可以帮助您确定退休后每年需要存多少钱和可以提取多少钱。
确保考虑通货膨胀和税收的影响，并保持多样化的增长和收入投资组合，以帮助您的投资组合与通货膨胀保持同步。
提高医疗费用的计划
退休收入和子女继承权的最大风险是意外疾病和高昂的医疗费用。 在为疗养院和其他形式的长期医疗服务付款时，政府计划通常几乎没有帮助。 Medicare在非常短的时间内覆盖疗养院住宿，Medicaid要求您花几乎所有的钱才能支付长期护理费用。 您不能简单地将资产转移给家庭成员以符合医疗补助资格，因为如果资产转移是在疗养院入住前几年进行的，则该计划会限制福利。
有些人通过长期护理保险单保护资产免受灾难性疾病的损失，该保险单可以单独购买，也可以通过保险代理商购买，也可以通过与雇主的集体计划购买。 但是，这些策略非常昂贵，并且具有许多覆盖范围限制，因此您应该仔细考虑它们。
没钱了
如果您的退休金用完了怎么办？ 当您90岁以上时，您的子孙可能会感恩地庆祝每个生日。 但是，如果您已花了储备金，他们可能还会支付部分或全部账单。 由于预期寿命较长，因此重要的是设法管理退休计划的提款，以免一生中耗尽资产。
作为解决方案，您可以用部分退休金购买即时年金，以确保至少在您生存期间就获得一定的保证金。 某些退休金和退休计划可能会允许您将付款期限延长至单身或共同寿命，而不是一次性获得收益。
考虑税收影响
另外，请注意，如果您继承IRA，则可能必须遵守有关何时进行分发的某些规则。 根据2019年的《建立每个社区的退休生活增强（SECURE）法案》，爱尔兰共和军的非配偶受益人必须在爱尔兰共和军所有者去世后的第10个日历年年底之前，全额分配IRA中持有的所有款项。
此规则消除了以前所谓的“延期IRA”（一种财务计划策略），该策略允许受益人在其预期寿命上延长其所需的最低分配额（RMD），并扩展继承的IRA的递延税款身份。 此《安全法》规则的例外是指定为尚存配偶的受益人，未成年的IRA拥有人的孩子，残疾或长期病患者以及比IRA拥有人年轻的年龄不超过10岁的个人。
建立信托
在某些情况下，建立信托来控制从遗产到幸存的配偶和子女的分配可能是有意义的。 如果您或您的配偶有以前的关系的孩子，并且您没有婚前协议，那么信托可以确保将特定资产转移给指定的孩子。
富裕的孩子可能更喜欢您保留一分钱的窝蛋，而不是一生分发。 与他们讨论您的财产转让。
明智地选择投资
那些拥有非常大财产的人可能希望孩子将继承的资产交给孙子孙。 旨在维持多代人的投资组合应该通过增长和收入股权投资以及梯形债券投资组合来增长，保留资本并创收。 希望遗产能够维持几代人的继承者应仅提取收入，并避免涉足本金。
通过考虑通货膨胀以及复合投资增长的年限，估算您将留给孩子的遗产数量。
如何离开传统
一旦考虑了所有选项，就有几种方法可以将资金转给您的亲人。
礼品资产
赠送资产是允许亲人在您还活着的时候就利用您的金钱的一种方式。 符合年度免税资格的礼品（通常称为“年度免税礼品”）是完全免税的，不需要申报礼品税。
单独的年度免责条款适用于您赠予的每个人。 截至2020年，每年的免税额为15, 000美元。 虽然收受礼物的人不会按成本收取费用，但任何资本收益将按其适用税率征税，该税率可能低于您的税率。
有些人使用《统一转让给未成年人的法案》（UTMA）或《统一送给未成年人的法案》（UGMA）设立的保管账户向孩子或孙子送礼。 但是，根据接收者的收入和学生身份，帐户中的收入可能以捐赠者的税率而非孩子的税率征税。 其他人则只是与未成年子女开设联名账户，或以子女的名义购买储蓄债券。
对慈善机构的遗赠不受任何限制，可以从普通收入中扣除。
建立信任
信托保护孩子的利益，信托中的资产避免遗嘱认证（维持遗嘱）。 您可以任命一家公司（例如帮助您建立信任的公司）或另一名知识渊博且受信任的人作为受托人来管理资产并控制信托的分配。
不可撤销的信任被视为礼物，因此您无法控制或收回它。 但是，有了可撤销的生存信托，您就可以在生活中拥有和控制资产，然后资产将作为财产的一部分转移给受益人。
递延收入
退休帐户（例如可抵扣IRA和401（k）计划）将资本利得，利息或投资股息所产生的税款递延税款，直至将其作为普通收入征税为止。 如果您预计退休时的税率会比现在更高，则不可抵扣的罗斯IRA可以使收入免税累积，并且提款无需缴税。
人寿保险或延税可变年金
有了人寿保险，您的受益人可以免税获得收益，而无需经过遗嘱认证或担心股市波动。 固定年金或可变年金使您可以通过共同基金或固定收益投资参与股票市场，还具有人寿保险成分。 但是，这些政策通常包含隐性收费，因此，货比三家并仔细研究它们非常重要。
此外，《安全法》还规定了保存在401（k）计划中的年金是便携式的。 这意味着继承了401（k）部分年金的人可以将年金转移到另一个直接的受托人对受托人计划中。 这消除了受益人立即清算年金的需要，因为年金可能触发退保费用。
屋苑规划法律资料
确保您注意法律细节，以确保您的遗产计划能够按照您希望的方式运作。 专门从事房地产规划的房地产律师或财务规划师可能有助于进一步了解这些细节。
受益人
- 审查所有帐户上的受益人。更改受益人可能需要您的配偶同意。万一主要受益人去世，请列出次级受益人。在分配资产之前，可能必须经过遗嘱认证。
遗嘱认证
- 了解您所在州的遗嘱认证法。 没有共同所有人或没有证明受益人的投资账户可能必须经过遗嘱认证才能更改所有权，这可能是一个漫长而昂贵的过程。
遗嘱
- 拟定遗嘱。无遗嘱死亡（称为“无遗嘱遗嘱”）是指州法律决定您的投资如何在亲戚之间分配。如果您没有在世的亲戚，也没有遗嘱，则资产会回到您的居住地。
底线
上述建议可能并不适合每个人，因此，请务必咨询律师或税务顾问，以确定哪种方案最适合您。 评估储备金的分配选项将有助于确保您的意愿得到满足，同时最大程度地提高继承人的灵活性。
