什么是计数日公约？
日计数惯例是一种系统，用于在下一次息票支付还不到完整的息票期限时计算应计利息或现值。 每个债券市场和金融工具都有其自己的日计数约定，该约定根据工具的类型，固定利率还是浮动利率以及发行国而不同。 最常见的约定是30/360或365，实际/ 360或365以及实际/实际。
分解日计数约定
日计数惯例适用于掉期，抵押和远期利率协议以及债券。 国际掉期交易商协会（International Swap Dealers Association）规定了许多适用于日间计数惯例的规则和定义，该协会为各种金融交易提供文档。
存款和浮动利率票据
大多数货币市场存款和浮息票据的利息是按实际/ 360天计算的。 主要例外是以英镑计价的那些，其利息是按实际/ 365计算的。 与英镑密切相关的货币（例如澳大利亚，新西兰和港元）也需要365天。
固定利率
利率掉期的固定利率分支和大多数固定利率债券使用30/360天约定或30/365。 该约定规定，该月始终被视为有30天，而该年份将始终被视为有360或365天。 使用30/360约定交换固定利率的掉期市场包括美元，欧元和瑞士法郎。 英镑和日元的掉期通常使用30/365约定； 澳大利亚，新西兰和香港再次紧随英国。
浮动利率
大多数利率掉期交易的浮动利率部分使用的实际天数相对于360天或365天的年份有所不同。 将30/360用作固定汇率段的市场（包括美元市场）将实际/ 360用作浮动汇率段。 在固定汇率汇率下使用30/365的汇率在浮动汇率汇率下使用实际/ 365的汇率。
国债和票据
美国财政部发行的债券和票据的利息是按实际/实际基准计算的。 这意味着一段时间内的所有天都具有相等的值； 这也意味着优惠券期限的长短和所产生的付款有所不同。
LIBOR天数
伦敦银行同业拆放利率（LIBOR）是最常用的基准利率，每天伦敦时间上午11:45发布。 对于大多数货币，LIBOR的利息是按实际/ 360天计算的； 主要的例外还是英镑，它是按实际/ 365天计算的。
