什么是利息敏感性负债？
利率敏感性负债是银行为客户持有的具有可变利率的短期存款类型。 对利率敏感的负债构成了大多数银行资产的很大一部分，其中包括货币市场证书，储蓄账户和Super NOW账户。
重要要点
- 利率敏感性负债是银行为客户持有的具有可变利率的短期存款，由于利率敏感性负债基于浮动利率，因此银行必须管理由于利率随时间变化而产生的相应利率风险。负债是货币市场证书，储蓄帐户和Super NOW帐户。
了解利息敏感性负债
存在两种主要的利率类型：固定利率和浮动利率。 例如，固定利率是指债务（例如贷款或抵押）的利率，在整个期限或期限的特定部分均保持不变。 贷款或有价证券的浮动利率将根据基础基准利率或指数（随时间变化）而随时间波动。
对于消费者而言，固定利率的优势包括固定利率贷款的利率保持不变，可以随着时间的流逝稳定地还款，从而使未来的预算更加容易。 不利因素包括错过可变贷款的较低初始利率。 抵押的浮动利率（通常称为浮动利率抵押或ARM）在贷款的头几年开始较低且固定，并在此期间进行调整。
如上所述，对利率敏感的负债是浮动利率存款（即，存款对利率波动敏感）。 这意味着它们的价值会随着时间而变化。
利息敏感性负债与法规Q
1980年《货币法》第Q条规定到1986年逐步取消利率上限。这加上大多数早期提款罚款的取消，增加了客户帐户中活期存款持有量的波动性。 这些变化迫使银行学习管理利率风险的新方法。
利息敏感性负债示例
利率敏感负债的示例包括货币市场证书，储蓄帐户和Super NOW帐户。
货币市场证书的流动性很高，期限很短，期限从隔夜到不到一年。 常见的货币市场工具包括欧元存款，可转让的存款证（CD），银行承兑汇票，美国国库券，商业票据，市政票据，联邦基金和回购协议（回购）。
储蓄账户是更简单的产品。 与支票账户不同，储蓄账户确实有一些利息（适度的利率）。 银行或金融机构可能会限制每月从储蓄帐户中提款的次数并可以收取费用，除非该帐户维持一定的平均每月余额（例如$ 100）。
超级NOW帐户创建于1982年，提供的利率要高于可协商的取款单（NOW）帐户，但其利率仍然低于货币市场帐户。
