结构性交易的定义
结构化交易是一系列交易，为了避免监管监督，个人或实体可能会从较大笔交易中分拆出去。 有些人决定使用结构化交易以避免《银行保密法》（BSA）的报告要求。
监管机构确保所有纳税人和应税实体正确合法地报告应税收入。 为了确保合规性，《银行保密法》要求金融机构记录和报告有关其客户交易的信息（如果这些交易涉及大量资金）。 货币交易报告（CTR）是监管机构要求的特定报告。 在存款，取款或货币兑换超过10, 000美元之后，金融机构必须提交这些证明。
分解结构化交易
为了避免《银行保密法》规定的报告要求，个人和企业在1980年代开始进行交易和安排交易，交易额低于报告门槛10, 000美元。 如果某些个人和企业不希望政府知道其金融活动和/或它们如何产生收入，则他们使用结构化交易。 例如，在洗钱和逃税案件中，监管机构将这些案件与结构化交易相关联。
洗钱是掩盖大量金钱流动的行为，犯罪分子通常是通过非法活动（例如贩毒或恐怖活动）产生大量金钱的。 洗钱过程使这种“肮脏”的活动看起来很干净。 洗钱涉及的具体步骤包括安置，分层和整合。 配售是指将“脏钱”引入金融体系的行为； 分层是通过复杂的交易和簿记技巧隐藏这些资金来源的行为； 整合是指以所谓合法手段重新获得金钱的行为。
结构性交易与2001年爱国者法案
2001年的《爱国者法》赋予执法机构更大的权力，以调查，起诉并将恐怖分子绳之以法。 该法案起源于2011年在纽约市发生的恐怖袭击。 联邦机构使用法院命令获取业务记录和银行记录。 该法案的主要标题III迫使许多金融机构记录涉及洗钱是已知问题的国家的总交易。 这些机构已经安装了方法来识别和跟踪此类账户的受益人，以及被授权通过直通支付账户进行资金转移的个人。
尽管在1970年代超过10, 000美元的交易数量相对较低，但今天超过该数量的交易数量却要多得多。 在2007-2008财政年度，提交了超过1600万个点击率。 尽管《爱国者法案》具有更大的能力，但是对于执法机构和监管机构而言，庞大的数据量可能难以及时处理和调查。
