什么是税收效率？
在给出许多不同的财务决策时，税收效率是试图使税收责任最小化的一种尝试。 如果税收结果低于达到相同目的的其他财务结构，则财务决策被认为具有税收效率。
了解税收效率
税收效率是指对投资进行结构设计，以使其获得尽可能少的税收。 在公共市场上进行投资时，有多种方法可以提高税收效率。
延税和免税帐户
纳税人可以在延税帐户中进行创收投资，例如个人退休安排（IRA），401（k）计划和年金。 从投资中获得的任何股息或资本收益将自动重新投资到该帐户中，该帐户将继续递延税款直至提款为止。
节税共同基金
投资节税型共同基金，特别是针对没有延税或免税帐户的纳税人，是减少税收负担的另一种方法。 具有节税作用的共同基金相对于其他共同基金的税率较低。 与普通共同基金相比，这些基金将产生较低的相对股息和/或资本收益水平。 小型股票型股票基金和被动管理型基金，例如指数基金和交易所交易基金（ETF），是互惠基金的典范，它们几乎没有产生利息收入或股息。
长期资本利得/损失
此外，纳税人可以通过持有股票超过一年来提高税收效率，这将使投资者承受更优惠的长期资本收益率，而不是持有不到一年的投资所采用的普通所得税率。 。 此外，用当期或过去的资本损失抵销应课税的资本收益可以减少应纳税的投资利润。
免税债券
考虑到前者在联邦一级免税，债券投资者可以选择市政债券而不是公司债券。 如果投资者购买在其居住国发行的市政债券，则在债券上支付的息票还可以免除州税。
不可撤销的信任
出于遗产规划的目的，不可撤销的信任对于希望提高遗产税效率的人们很有用。 当个人将资产持有为此类信托时，他/她放弃所有权事件，因为他/他无法撤销信托并收回资源。 结果，当不可撤销的信托得到资助时，财产所有人实际上就是从其应税遗产中移走了资产。 跳过世代的信托，合格的个人居住信托，设保人保留年金信托（GRAT），慈善牵头信托和慈善余下信托是用于遗产税效率提高的一些不可撤销的信托。 另一方面，可撤销的信托没有税收效率，因为该信托可以被撤销，因此，出于税收目的，该信托中持有的资产仍然是该遗产的一部分。
这些提高税收效率的策略绝不是详尽的清单。 金融专业人员可以帮助个人和企业评估减少其税务负担的最佳方法。
高税率的投资者通常对节税投资更感兴趣，因为他们的潜在储蓄更为可观。 然而，对于那些对不同产品类型一无所知的人来说，选择最佳的节税投资可能是艰巨的任务。 最好的决定可能是与金融专业人士联系，以确定是否有办法使投资更具税收效率。
