目录
- 什么是401（k）？
- 401（k）提款
- 401（k）好处
- 罗斯401（k）
- Roth 401（k）限制
- 结论
您可能听说过各种401（k）好处。 但是，即使您已经有这些雇主赞助的退休计划之一，您也可能无法确切了解401（k）的工作方式。 当然，您对401（k）的了解越多，您就越能够利用这些401（k）的好处。
根据美国福利委员会（American Benefits Council）2019年1月的一份报告，超过8000万工人积极参与401（k）计划，并制定了超过50万种不同的公司计划。 总体而言，在美国的401（k）范围内拥有惊人的5.7万亿美元资产
重要要点
- 您可以在纳税年度中从纳税申报表中扣除401（k）供款.401（k）雇主配售可以帮助您更快地增加积蓄.401（k）可以抵御债权人，包括国税局（IRS）在某些情况下.Roth 410（k）非常适合没有资格向罗斯IRA缴款的高收入者以及希望在退休时享有较高税率的人。
什么是401（k）？
401（k）以《内部税收法》的一部分命名，是由雇主发起的定额供款计划（DC），可为工人提供税收优惠的方式储蓄退休金。
如果您的雇主提供了401（k），您可以选择将收入的一定比例捐献给该计划。 捐款会自动从您的薪水中扣除，您可以从税收中扣除。
平均的401（k）计划提供许多投资选择，并且许多选择还包含其他功能，例如自动注册和低成本指数基金选择。
401（k）提款
当您取出钱时，从401（k）提取的款项将按您的现行所得税率纳税。 关于如何以及何时从帐户中提款有限制。
如果您仍在72岁工作，则不必在 当前 工作场所从计划中提取RMD（详细信息请参见下文）。 但是，如果您有任何前任雇主，您将需要从401（k）中提款。
401（k）好处
401（k）为工人提供了很多好处，包括：
- 税收减免雇主匹配高缴费限制70岁以后的缴费来自债权人的庇护
以下是这些401（k）好处的详细信息：
401（k）税
401（k）的税收优势始于您按税前缴款的事实。 这意味着您可以在缴纳年度中扣除缴款，这会降低该年度的应税收入。
为了增加收益，您的401（k）收入是递延税项。 这意味着在您开始提取之前，在401（k）内部累积的股利和资本收益也无需缴税。
如果您退休时的退休金税率比缴费时的税率低，那么税收待遇将是一项重大收益。
401（k）比赛
一些雇主提供与您为401（k）计划供款的金额相匹配的款项。 有些甚至增加了利润分享功能，该功能也将公司利润的一部分也增加了。 如果您的公司提供这两项功能中的一项或两项，请进行注册-它们实质上代表着免费资金。
这些雇主津贴的工作方式如下。 许多公司提供与您为401（k）贡献的前6％的50％匹配。 假设您的薪水为$ 45, 000。 如果您将401（k）的年收入（$ 2, 700）的6％捐献给您，您的雇主将另外捐献该数额的50％。 那是1, 350美元的轻松赚钱。
一些雇主甚至做得更好，将您的供款额与美元的比例提高到前6％，在这种情况下将再增加2, 700美元，从而使您对该计划的年度供款增加一倍。
401（k）供款限额
与IRA相比，您每年在401（k）中可以节省更多。 对于2019年，401（k）供款限额为$ 19, 000，如果您年满50岁或以上，则限制为$ 25, 000，其中包括$ 6, 000的“追赶”供款。 到2020年，401（k）的捐款限额分别提高到$ 19, 500和$ 26, 000。
您的雇主也可以做出贡献。 对于2019年，雇主和雇员的共同供款上限为$ 56, 000（如果您年满50岁，则上限为$ 62, 000）。 到2020年，总限额将达到$ 57, 000，或追缴额达到$ 63, 500。
72岁后的401（k）供款
使用某些退休帐户，即使您仍在工作，也无法在72岁时缴纳费用。 这意味着您可能以税前基础缴纳的任何款项将改为以当前汇率征税。 而且这可能会比退休后要支付的费用还要高。
401（k）没有这个缺点。 只要您仍在工作，就可以继续为这些做出贡献。 甚至更好的是，在您工作时，只要您拥有雇员总数不到5％的业务，就可以不必从计划中进行强制性分配。
债权人的庇护所
此外，401（k）通常会提供一些免除联邦税收留置权的保护，而联邦留置权是政府对未付欠税的纳税人资产的债权。 401（k）计划合法地属于您的雇主而不是您的事实，这使得IRS很难在帐户中留置留置权。 根据您帐户的字样中所使用的语言，您的计划管理员可以直接拒绝遵守IRS留置权。
罗斯401（k）
当您的收入（和税率）达到顶峰时，为常规401（k）贡献税前收入的优势可能会随着您的职业生涯逐渐衰退而减少。 确实，随着社会保障金，股息和RMD的增加，您的收入和税率实际上可能会随着年龄的增长而增加-特别是如果您继续工作。
输入不同类型的退休帐户-Roth 401（k）。 越来越多的公司提供Roth 401（k）。 像其兄弟罗斯IRA一样，此帐户会以税后美元的价格收取您的捐款，但是只要满足特定条件，提款就完全免税。
Roth 401（k）限制
罗斯401（k）的缴款限额遵循401（k）的限额，而不是罗斯IRA。
对于2019年，雇主和雇员的共同供款上限为$ 56, 000（如果您年满50岁，则上限为$ 62, 000）。 到2020年，总限额将达到$ 57, 000，或追缴额达到$ 63, 500。
罗斯410（k）也是想要投资罗斯的高收入者的理想途径，但是他们对罗斯IRA的贡献可能受到其收入的限制。 例如，如果您的修正后调整后总收入（MAGI）为137, 000美元或以上，您将无法在2019年向罗斯IRA捐款。 对Roth 401（k）捐款没有收入限制。
那些提前退休的人有这些特点
结论
毫不奇怪，401（k）是美国最受欢迎的雇主赞助的退休计划。 有了众多的401（k）福利，此储蓄计划应成为退休财务投资组合的一部分，尤其是在您的雇主提供匹配资金的情况下。
但是，一旦登上401（k），就不要简单地坐下来让它在自动驾驶仪上运行。 缴费额度，税收优惠和财务需求逐年变化，因此，定期检查计划的绩效以及任何可能更适合您的替代方案都是明智的。
