加拿大与美国的退休：概述
美国和加拿大政府为计划退休的人和已经退休的人提供许多相同类型的服务。 总体而言，加拿大退休人员发现下班后的生活压力减轻了很多，因为人们对钱花光的恐惧并不像在美国那样普遍。 这种担忧促使一些美国退休人员寻找增加退休收入的方法。
重要要点
- 加拿大和美国都允许公民拥有税收优惠的退休账户：加拿大注册退休储蓄计划（RRSP）和免税储蓄账户（TFSA）分别类似于美国传统退休帐户和罗斯退休帐户，而加拿大退休帐户则更多。慷慨的供款限额和分配限制比美国的养老金限制少。加拿大的老年人基本养老金计划是老年退休金，由一般税收收入资助，而美国的社会保障由薪金税提供资金。一生 美国的单一付款人制度Medicare仅适用于65岁及以上的老年人，并且医疗费用所占的比例较低。加拿大人往往比美国人缴纳更多的所得税。
加拿大人的主要好处是由公共资助的全民医疗保健系统，该系统为他们提供终生以及退休期间的基本医疗服务，而无需自付费用或免赔额。 相比之下，除非他们是残疾人或收入极低的人，否则美国人只有在65岁时才有资格享受医疗保险，而没有单一付款人保险。 甚至还远远不够全面。 Medicare承担了大约62％的医疗费用。 员工福利研究所（Employee Benefits Research Institute）于2018年进行的一项研究估计，一对65岁，没有雇主健康保险的夫妇将需要约40万美元才能舒适地支付退休时的医疗保险费和自付费用。
主要区别：退休储蓄计划
在为退休储蓄时，加拿大和美国都向个人提供类似的金融工具，并具有类似的税收优惠。
加拿大的RRSP与美国的传统IRA
在加拿大，注册退休储蓄计划（RRSP）允许投资者从年度供款中扣除税收。 对该计划进行投资的钱增加了递延税项，这增加了复利的收益。 可以供款至71岁，政府对可存入RRSP帐户的金额设置了最高限额（工人工资的18％，2019年最高为26, 500美元）。 根据加拿大税收局的数据，该数字到2020年将升至27, 230加元。投资者可以出资更多，但超过2, 000加元的额外罚款将受到打击。
提款可以随时发生，但被归类为应纳税所得额，这应缴纳预提税。 在纳税人年满71岁的那一年，RRSP必须兑现或转入年金或注册退休收入基金（RRIF）。
对于美国纳税人而言，传统的IRA的结构旨在提供相同种类的收益，即缴款可抵扣税款，资本收益递延税款，直至实现帐户外的分配。
特朗普总统于2020年1月上旬签署了新的《为每个社区建立退休生活（SECURE）法案》。该法案消除了传统IRA缴费的最高年龄，该年龄此前的上限为70.5岁。
但是，2019年年满70.5岁的美国人仍然需要在2020年撤回其所需的最低分配（RMD），否则您将遭受RMD的50％的高额罚款.2020年年满70.5岁的美国人将不需要撤回RMD直到72岁。第一次提款需要在4月1日之后进行，因此在2019年年满70.5岁的个人可以等待直到2020年4月1日才提现其RMD。他们将被要求在接下来的12月31日之前再次申请RMD。 ，此后的每个12月31日。
爱尔兰共和军的捐款更为有限。 IRS指出，对于2019年和2020年，“传统或罗斯IRA所能提供的最大捐款为$ 6, 000或您在该纳税年度的应纳税补偿额中的较小者”。 50岁以上的人们可以在他们的IRA中每年额外存入$ 1, 000。 另外，如果在纳税人年满59½岁之前提款，IRA将受到处罚。”
就捐款额而言，通过雇主提供的美国401（k）计划与RRSP更具可比性：2019年的年度最高金额为$ 19, 500，或50岁以上的最高金额为$ 26, 000。按2019年5月的汇率，26, 500加元等于美元$ 19, 585。
尽管RRSP可以增加供款，但加拿大富人往往要比南部邻国缴纳更多的税。
加拿大的TFSA与美国的罗斯IRA
加拿大的免税储蓄账户（TFSA）与美国的罗斯IRA非常相似。 这两种以退休为重点的工具均由税后资金（捐款未扣减）供资，但它们的确免税增长，并且提款不征税。 18岁以上的加拿大居民可以在2019年为TFSA捐款6, 000加元; 如果您是第一次在2019年供款，则只要您在2009年（帐户创立的那年）年满18岁，就可以存入$ 63, 500的存款。 罗斯IRA的年度最高供款额也为6, 000美元，而50岁以上者的年度供款额为7, 000美元。这些帐户之间的另一个相似之处：何时必须停止捐款并开始取款没有限制。
与罗斯IRA相比，TFSA具有两个重要优势。 为退休储蓄的年轻加拿大人可以将自己的供款结转到未来年份，而罗斯IRA则不提供这种选择。 例如，如果纳税人年满35岁，由于不可预见的支出而无法向其帐户中存入6, 000美元，那么明年允许的总金额将累积为12, 000美元。 自TFSA于2009年首次推出以来，捐款限额逐年变化，有时将限额设定在5, 000美元至10, 000美元之间； 当前的2019年累计限额为$ 63, 500。
其次，尽管可以随时提取与缴费额相等的款项，但为避免征税，必须将罗斯IRA中的收益分配分类为“合格”。 合格的分配是在帐户开立五年后进行的分配，并且纳税人被禁用或超过59½岁。 在为计划退休的人员提供福利方面，加拿大的计划确实提供了更大的灵活性。
主要区别：政府养老金
一旦达到退休年龄，美国和加拿大都为工人提供有保证的收入。 但是，这些联邦退休金计划在几个方面彼此不同。
加拿大的老年人保障与美国的社会保障
加拿大有一个三部分的系统：由加拿大税金资助的老年保障（OAS）为符合条件的65岁以上的加拿大人提供福利； 由薪金扣除（如美国的社会保障）资助的加拿大退休金计划（CPP）最早可在60岁时获得福利； 最贫穷的加拿大人也可以使用保证收入补助金（GIS）。
OAS为65岁以上的合格公民提供福利。 尽管有复杂的规则来确定养老金的支付金额，但通常来说，一个在加拿大居住40年，年满18岁的人有资格获得每月601.45加元的全额付款（截至2019年）。 此外，还为年收入在18, 240美元至33, 744美元之间的养老金领取者提供了保证收入补助（540.77美元或898.32美元，取决于婚姻状况）和津贴（1, 142.22美元）。 与社会保障一样，选择延迟领取福利的OAS受益人可以获得更高的支出； 目前，补助金最多可延迟五年，直至70岁。美洲国家组织的补助金不被视为应税收入，但它们确实为高收入者提供了某些投资回收规定。
为了补贴全民医疗保健和养老金，加拿大对公民征收的所得税要高于美国对居民征收的所得税。
另一方面，美国社会保障局不仅专注于提供退休收入，还包括诸如残疾收入，遗属抚恤金和医疗保险（在一定程度上，医疗保险费从社会保险福利中扣除）之类的其他领域。 社会保障所得税问题稍微复杂些，它取决于诸如受助人的婚姻状况以及收入是否来自其他来源等因素； IRS SSA-1099表格中提供的信息将确定福利的税率。
个人年满62岁或67岁时，有资格在62岁时获得部分福利，并获得全额福利（截至2019年，每月最高2, 861美元），具体取决于出生年份。 资格是通过信用体系确定的，合格的接收者必须获得至少40个信用，并且他们可以通过将最初的福利金支付推迟到70岁而获得更多的信用，以增加其支付额。
通常，加拿大的退休计划被认为更安全，因为它们是从一般税收中获得资金的。 在美国，人们一直担心由雇员工资的工资税资助的社会保障体系将破产。
