适当的营运资金管理对于公司的基本财务状况和企业的业务成功至关重要。 良好的业务管理的标志是能够利用营运资金管理在增长，盈利能力和流动性之间保持稳定的平衡。
企业在日常经营中使用营运资金； 营运资金是企业的流动资产与流动负债或债务之差。 营运资金是衡量公司短期运营效率和财务状况的指标。 营运资本比率将流动资产除以流动负债，表明公司是否有足够的现金流量来支付短期债务和支出。
营运资金管理的重要性
营运资金是企业的日常必需品，因为它们需要定期支付一定数量的现金来进行例行付款，支付意外费用以及购买用于生产商品的基本材料。
重要要点
- 营运资金管理的目标是最大限度地提高运营效率。有效的营运资金管理有助于维持平稳的运营，还可以帮助改善公司的收益和盈利能力。 营运资金的管理包括库存管理以及应收账款和应付账款的管理。
高效的营运资金管理有助于维持平稳的运营，还可以帮助改善公司的收益和盈利能力。 营运资金的管理包括库存管理以及应收账款和应付账款的管理。 营运资金管理的主要目标包括维持营运资金的运营周期并确保其有序运行，将用于营运资金的资本成本降至最低，并使流动资产投资的回报最大化。
营运资本是一个易于理解的概念，因为它与个人的生活成本相关，因此可以更个人化地理解。 个人需要收取所欠款项，并每天维持一定数额，以支付日常开支，账单和其他常规开支。
营运资金是衡量公司效率，流动性和整体健康状况的普遍指标。 它反映了公司各种活动的结果，包括收入收集，债务管理，库存管理和向供应商付款。 这是因为它包括库存，应付和应收账款，现金，一年内到期的债务部分以及其他短期账目。
营运资金的需求因行业而异，甚至在类似公司之间也可能有所不同。 这是由于多种因素造成的，包括收款和付款政策的差异，资产购买的时间，公司冲销部分逾期应收账款的可能性以及在某些情况下公司正在进行的筹资工作。
营运资金管理的重要性
如果公司没有足够的营运资金来履行其义务，则可能导致财务破产，并导致法律麻烦，资产清算和潜在的破产。 因此，对所有企业来说，充分管理营运资金至关重要。
营运资金管理本质上是一种会计策略，其重点是在公司的流动资产和负债之间保持足够的平衡。 有效的营运资金管理系统不仅可以帮助企业履行财务义务，还可以提高收入。
管理营运资金意味着管理库存，现金，应付账款和应收账款。 高效的营运资金管理系统通常使用关键绩效比率（例如营运资本比率，库存周转率和收款比率）来帮助确定需要重点关注以保持流动性和盈利能力的领域。
