目录
- 罗斯个人退休账户缺乏限制
- 罗斯个人退休帐户的收入限额
- 其他限制
- 罗斯5年规则
- 转换为罗斯IRA
- 罗斯IRA和社会保障
- 底线
越早启动罗斯IRA越好，但是在接近退休年龄时打开罗斯IRA在某些情况下仍然有意义。
许多人在职业生涯中处于顶峰时期。 您可能会发现，在还清抵押贷款并且孩子们完成了大学学业后，您还有更多的钱可以投资。 您将想充分利用这些钱。
或者，您可能只是意识到退休储蓄计算不足。 别感到难过：无论是生活成本，糟糕的投资业绩还是只是发生的事情，许多人发现他们的储蓄远远少于需要。
无论如何，您可能想在仍能赚取收入的同时尽一切可能来弥补它。
另一种情况：您已经换了工作，新雇主没有像401（k）那样提供退休计划。 由您决定是否进行资金管理。
当然，如果您有高息债务或没有应急基金，则应首先为这些优先事项贡献任何额外的收入。 但是，如果您对这两个帐户都一无所知，那么在50年代，60年代及以后的时间里，向罗斯IRA捐款（假设您有资格）可能很有意义。
重要要点
- 您永远不会太老，不需要为罗斯IRA筹集资金。开设寿命更长的罗斯IRA意味着您不必担心59 1/2的收入提早提款。如果是罗斯IRA，则需要等5年才能免除收入所得税。如果您希望避免最低分配额和/或将免税资金留给继承人，则罗斯IRA是理想的选择。
罗斯个人退休账户缺乏限制
而且，不，您年龄不大，可以贡献。 对罗斯IRA捐款没有年龄限制。 这是这种类型的帐户与传统的IRA兄弟姐妹不同的一种方式，后者可在70½岁时切断供款，无论个人是否还在工作。
31％
罗斯40％以下的IRA投资者比例
反之亦成立：没有要求您什么时候必须开始从罗斯IRA取款。 再次，这与传统的IRA相反，IRA强制要求从70½岁开始的最低分配（RMD），其金额取决于您的预期寿命和帐户余额。
因此，一旦您七十多岁，如果您想继续为IRA捐款，如果您仍在工作，Roth IRA是您唯一的选择。 而且，如果您不是全职工作，Roth IRA是您为退休账户供款的唯一选择。
此外，如果您不想被迫在70½岁时从退休帐户中提取资金，Roth IRA是您唯一的选择。
罗斯个人退休帐户的收入限额
尽管限制性不如其他帐户，但罗斯IRA并非完全没有限制。
无论您的年龄如何，您的收入必须低于一定水平，才有资格向罗斯捐款。 该级别取决于您的纳税申报状态。 IRS网站上提供了2019纳税年度和2020纳税年度的详细信息。
举例来说，在2019年，如果您已婚并共同申报且修改后的调整后总收入（MAGI）高于$ 203, 000，则您无法在2019年向罗斯IRA捐款。如果介于$ 193, 000和$ 203, 000之间，则您可以减少金额。 总收入超过$ 122, 000的单身人士可以提供有限的金额，而符合资格的人将总共减少$ 137, 000。
这条规则对于高收入人士而言可能是无聊的事。 但是有一种解决方案，称为后门Roth IRA。
您可以为任何类型的IRA缴纳的金额都有年度上限。 对于2019年和2020年，供款限额为6, 000美元，但50岁及以上的人可以再供款1, 000美元。
其他限制
在任何年龄加入罗斯IRA的关键条件是“收入”。 只要您为自己或他人工作（兼职或全职），就可以为罗斯贡献自己的一份力量。 但是，您贡献的钱不能超过当年的收入。
来自社会保障福利，养老金和投资的收入计入您的修正调整后总收入（MAGI），以及您有资格获得罗斯的能力。 但是，它不算作收入，因此不能向罗斯贡献。
即使只有一名配偶工作，或者两名配偶都工作但一名配偶的收入低于缴费限额，这都是事实。
罗斯5年规则和较年长的投资者
当您转为59½时，您可以从罗斯IRA提取收入，而不会受到10％提早提款的罚款。 但是您不能在58岁时开设您的第一个退休帐户，并在一年半后开始免收收入罚款。
这是因为罗斯IRA具有所谓的5年规则。 如果您希望在提取（并且这样做）时，该捐赠产生的收入免税，那么您放入罗斯的任何资金都必须在该纳税年内停留5个纳税年度。
此规则不适用于每个供款或每个帐户。 一旦您完成罗斯IRA的首次供款，并经过了五个纳税年度，您提取的任何收入都将通过五年测试。
年轻人显然不必担心五年规则。 但是，如果您在63岁时开设了第一笔罗斯IRA，请尝试等到68岁或以上来提取任何收入。
您无需在这五年中的每一年都向帐户供款即可通过五年测试。 该帐户本身必须已有五年历史。
23.4％
员工福利研究所IRA数据库中属于罗斯IRA的帐户所占的百分比
转换为罗斯IRA
不管收入或婚姻状况如何，为罗斯IRA筹资的另一种方法是从不同类型的合格退休帐户（例如传统的IRA或401（k））中提取部分或全部资金，并将其转换为罗斯。 此过程需要将资产从该另一个帐户转移到罗斯IRA，无论是新帐户还是现有帐户。
现在来个坏消息：您将按当年的边际税率转换的金额欠所得税。
即使考虑到以后将要获得的免税提款，对转换进行税收打击是否有意义？ 这取决于您现在所处的税级以及取款时的预期税级。
例如，假设您此时正好失业，而您当年的收入将非常低。 您的边际税率可能仅为12％。 这可能是转换的好时机，因为退休后，一旦将所有退休收入来源加起来，您就可能处于24％的税率范围内。
罗斯IRA和社会保障
无论比赛进行到多晚，贡献罗斯罗斯IRA的另一个好处是。 与传统的IRA和401（k）提款一样，Roth提款不被认为是确定您是否必须为社会保障福利缴税的收入。
他们也不考虑您的收入是否足够高以向您收取更高的Medicare保费。
开设罗斯IRA也是一种可以利用您的社会保障福利的方法。 假设您达到最低年龄开始领取这些支票（或电子资金转帐）时，您仍在工作。 如果可以使您进行更多投资，则尽快申领社会保障可能是一个不错的策略。
结果可能会带来更大的收入，甚至比等到年纪大了才可以要求更大的社会保障福利并立即花钱或花更少的时间进行投资来获得更大的收入。
但是，这不是万无一失的策略。 它的成功取决于未来的投资回报和您的时间范围。 如果您预计自己的退休收入会很紧张，那么此策略可能对您来说太冒险了。
一般的经验法则是，不要在未来十年内将钱投资到您期望的股票市场上。
但也要记住，您可能不会立即撤回Roth中的所有物品。 您可以投资70岁以上才需要提款的资金来承担一些股市风险。
底线
随着人们晚年生活，长寿，他们可能会开始质疑有关退休投资的一些传统观念。 这些假设之一是它们太老了，无法开设罗斯IRA。
没错，他们退休之前将没有太多时间来建立更庞大的免税帐户余额。 这并不意味着罗斯IRA不会成为年长投资者的更好选择。 在以下情况下，您最好在50或60年代内将其打开或转换为罗斯：
- 您不再从工作中赚取收入，您的收入太高了，无法通过正常渠道为罗斯捐款。
