仅仅因为您是一个单身人士，自由职业者或独立承包商，您就不必没有退休计划。 如果您是自雇人士，则可以自行设置一个单独的401（k）计划，也称为独立401（k）计划。 与其他类型的退休账户相比，Solo 401（k）具有一些优势。
重要要点
- 满足某些要求的自雇人士可以设立一个单独的401（k）来储蓄退休金。此类型的计划与其他类型的退休金帐户相比具有多种好处，其中一项主要好处是供款限额通常高于其他种类的退休金帐户。退休计划。
让我们先来看一下设置一个组件所需的内容以及它们如何工作。
资格要求
为了投资独奏401（k），您必须满足某些要求。 第一条规定您而不是雇主应对您的收入负责。 独资经营者，没有雇员的小型企业主（尽管配偶可以为企业工作做出贡献），独立承包商和自由职业者通常符合此描述。
第二个要求是您必须已经获得收入。 可以通过税务记录进行核实。
设置独奏401（k）的步骤
根据国税局（IRS）的介绍，必须采取一些特定步骤才能正确打开一个单独的401（k）计划。
首先，您必须以书面形式通过计划，这意味着您必须以书面形式声明要资助的计划类型。 您可以选择两种退休计划：传统退休计划和罗斯计划。 每个都有独特的税收优惠。
必须在纳税年度的12月31日之前设置一个单独的401（k）。
传统401（k）
使用传统的个人计划，您需要在税前投资美元，从而在您的工作年中有效地要求减税。 当您达到退休年龄时，您需要为提取的资金（包括多年来您的投资收入）缴纳所得税。
不利的一面是，当您准备提取资金时，税率可能会高于最初投资时的税率，并且额外的税负可能会抹掉先前获得的任何税收优惠。 但是请记住，大多数退休人员的税率比他们工作期间的税率低。
罗斯401（k）
罗斯计划由税后资金资助。 由于您已经削减了IRS的税额，因此在退休时提款是免税的。 这是完全免税的，无论是您支付的金额还是所赚取的帐户收益。
一旦确定了计划的类型，您将需要创建一个信托基金，该信托基金将持有这笔资金，直到您需要它们或您达到退休年龄为止。 您可以选择投资公司，在线经纪人或保险公司来为您管理计划。
您还需要建立一个记录保存系统，以便在任何时候都考虑所有投资。
独奏401（k）的好处
与其他类型的退休帐户相比，Solo 401（k）具有许多优势。
主要优点之一是缴费限制通常是退休计划中最高的。 像雇主赞助的401（k）一样，员工和雇主也可以做出贡献。 使用独奏401（k），您既可以戴帽子，也可以在两个角色中都做出贡献。
作为一名雇员，您可以在2019年捐款19, 000美元。如果您年满50岁或50岁以上，您可以追加6, 000美元的追赶捐款。 到2020年，最高赔付额将达到$ 19, 500，追赶额达到$ 6, 500。
戴上雇主的帽子，您最多可以贡献您工资的25％。 独奏401（k）的总捐款限额在2019年为56, 000美元，这还不包括50岁及以上的6, 000美元追赶捐款。 到2020年，总额将达到57, 000美元，这还不包括6, 500美元的追赶额。
在传统计划和罗斯计划之间进行选择的能力也是一项好处。 这意味着您可以选择最适合您的税收优惠计划。
另一个好处是，与SEP IRA不同，SEP IRA通常是为小企业主推荐的另一个税收优惠的退休帐户，您可以从该计划中贷款。 通常，不建议从退休基金借款，但如果必须的话，这是一个不错的选择。
经过适当的计划和勤奋工作，独居的401（k）可以让您成为自己的老板并按自己的条件工作多年后享受舒适的退休生活。
