正确的税收筹划应该做两件事：在您还活着的时候和死后减少您的税收。 永久性人寿保险使您有可能同时涵盖这两个基础-您可以将资产所得税和遗产税免费转让给受益人，还可以在保单内建立递延税款的现金增长。
继续阅读以发现如何充分利用这一重要的税收筹划工具。
您的受益人
当人们想到人寿保险时，他们通常会想到它将如何帮助那些落后的人。 因此，首先让我们谈谈人寿保险对您的家庭有何作用。 它可以让您支付孩子将来的大学教育费用，为您的配偶提供退休金，或者只是确保您的幸存者有钱过上自己想要的生活方式。
人寿保险使您能够将保单的身故赔偿金免税收入转给受益人。 不管死亡抚恤金有多大（50, 000美元或5, 000万美元），您的受益人都不会为获得的钱支付一分钱的所得税。 那还有什么其他投资？
例如，受益人继承IRA，递延年金和合格的退休计划时，可能会被国税局蒙蔽。 他们最终可能会损失多达35美分，而这是您将其留给联邦所得税的每一美元。
人寿保险并非如此。 此外，人寿保险保证您的继承人可以获得这笔钱。 （要了解更多信息，请查看“ 购买人寿保险：期限与永久性”。 ）
有什么用？
不断增加的联邦赤字，长期医疗保健危机以及社会保障和医疗保险的不确定前景，使政府安全网陷入了困境。 在您的一生中，它可能不会变得更好。
但是，您可以放心地知道，人寿保险政策中以现金递延的税收增长并不容易受到经营社会保障和医疗保险人士的异想天开的影响。 无论政府做什么，您都可以使用这笔钱来补充退休收入，支付医疗费用或任何您想要的东西。
那不是全部。 如果您正在收集社会保障收入，您可能不知道可能必须为多达85％的这些福利缴纳所得税。 同样，在确定可向IRS损失多少社会保障时，将计算大部分应税收入，甚至免税市政债券利息。 人寿保险并非如此。 人寿保险单中增长的收入是不会增加您的社会保障收入税的少数项目之一。
使用策略
- 不可撤销的人寿保险信托
如果您和您的配偶的资产净值超过400万美元，请查看不可撤销的人寿保险信托（ILIT）。
您向ILIT赠送现金礼物，以购买永久性生存人寿保险单。 ILIT是该政策的所有者和受益人。 幸存者去世后，您的继承人将不必为身故赔偿金缴纳遗产税和所得税。
立即放弃
如果您的手段较为谦虚，并且希望在您还活着的时候看到自己的钱为继承人工作，并希望增加死后的收入，那么您可能要考虑向他们提供现金今天。
为了获得最大利益，您的继承人可以使用部分礼物购买您生命中的人寿保险。 同时，您现在就可以看到亲人享受剩余的钱。
更重要的是，您将减少礼品的应税遗产。 而且，由于您的亲人是保单的所有者和受益人，因此您去世时，他们不必担心身故赔偿金的遗产税或所得税。 他们也不必担心在您居住期间因保单现金价值的增长而缴纳所得税。 （要了解有关此策略的更多信息，请阅读“ 像保险所有权一样转变” 。）
人寿保险解决其他税收问题
资产分配
永久性人寿保险有多种版本。 有些保险，例如万能寿险（UL），会按照保单内的现金支付固定利率。 但是，其他诸如可变万能寿险（VUL）等提供了数十种投资选择。 这些可能包括大型股票基金，国际股票基金，债券基金，甚至房地产基金。 这份清单几乎是无止境的。
VUL中现金价值的增长取决于您基础投资组合的表现。 这成为您总投资组合的一部分。 保单内的重新分配不征税。 因此，当需要重新调整您的投资时，您无需担心在VUL中进行更改时就所赚取的利润缴纳所得税。
最大化退休计划
如果您今年为401（k）和IRA贡献了最大金额，则必须知道对永久性人寿保险可以投入多少没有限制。 另外，您至少将获得延税增长的优势，并且可以利用房地产的价值。
但是请记住，如果您以后从该保单中提取现金，则必须以普通税率对其缴税。 因此，请勿将其视为现金应急基金的替代品。 也就是说，该保单可能有一项贷款条款，可让您从现金价值中借款，从而避免了税收。
避高税
如果您认为收入税和遗产税将激增，那么永久性人寿保险可以帮助您将财富转移到避难所中，以保护您的资产免遭更高的税收。
美元上的便士
如果收入税和遗产税使您彻夜难眠，那么人寿保险可能就是答案。 永久寿险是您可以找到的最强大的税收筹划工具之一。 它提供了几种独特的方式来解决您的遗产税和所得税负债，同时解决了这些美分的税收问题。
要继续阅读此主题，请参阅 永久性生命政策：整体与。 通用的 。
