金融取证是将犯罪侦查技能与财务审计技能相结合的领域，以识别来自组织内部或外部的犯罪金融活动。 财务取证可以用于预防，侦查和恢复活动，以调查恐怖主义和其他犯罪活动，对私营部门和政府组织进行监督，并评估组织对欺诈活动的脆弱性。 在投资领域，金融法证专家希望公司做空或试图赢得举报人奖。
分解金融取证
财务取证类似于取证会计，它利用会计，审计和调查技能结合预期或正在进行的法律行动来分析公司的财务报表是否存在舞弊行为。 两名取证专家的名字揭露了近期历史上最大的两次欺诈案。 吉姆·查诺斯（Jim Chanos）是对冲基金Kynikos Associates掌舵的卖空者，他研究了安然公司（Enron Corporation）的财务报表和其他文件，并发现了其能源衍生产品按市值计价的违规行为以及违反GAAP匹配政策的规定。公司的商人银行业务。 安然最终内爆，向Chanos的基金提供了一笔可观的款项。
哈里·马科波洛斯（Harry Markopolos）是一位在2000年代初期默默无闻的证券专业人士，多年来试图警告证券交易委员会（SEC）和其他人士有关伯尼·麦道夫（Bernie Madoff）实施的庞氏骗局的警告。 当麦道夫的计划崩溃时，马科波洛斯终于获得认可，成为唯一的举报人。 他在2010年的书中详述了自己的传奇故事； 没有 人会听：真正的金融惊悚片 。 Markopolos继续他的欺诈行为，使广大投资者受益。 麦道夫将坐在监狱牢房中直到死亡。
金融取证的其他用途
存在金融取证的其他应用。 法务会计师还可以与包括税务部门在内的政府机构合作，以追回非法获得的资金或帮助起诉洗钱活动。 法务会计师还可以帮助公司设计会计和审计系统，以管理和降低风险。
