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- IRA如何运作？
- 最佳策略
个人退休帐户（IRA）主要有两种类型，无论您选择传统版本还是Roth，还是两者结合，您都将获得一种税收优惠的方式来长期投资您的资金，术语。
但是，某些IRA投资策略可以真正提高您的退休储蓄。
重要要点
- 即使您无法做出最大贡献，也应尽早开始储蓄。在年初或每月分期付款时，可获得更好的复利效果。随着收入的增加，请考虑将传统IRA中的资产转换为Roth 。 以后您会很高兴的。
IRA如何运作？
如果您是自雇人士或小企业主，则两种IRA都是节省退休金和减税的好方法。
无论哪种情况，您都可以在2019和2020纳税年度每年最多投资6, 000美元，如果您年满50岁或以上，则可以再投资1, 000美元。 您可以拥有多个IRA，但这是一个或多个IRA的限制。 有一个很大的区别：
- 传统的IRA可让您立即获得本年度的税收减免。 也就是说，您的供款额将从应税收入总额中扣除。 退休并开始提取钱后，您将欠税。罗斯罗斯IRA不会立即给您减税。 您在那年支付那笔钱的所得税。 但是，当您在退休后开始将其取出时，全部余额将免税。
一对配偶没有收入的夫妇可以达到这个限额。 有收入的配偶可以代表另一人向配偶个人退休帐户供款。 为此，您必须结婚并共同提交文件。 这适用于传统或罗斯IRA。
传统IRA
传统的IRA附带有关减税的一项说明。 如果您和您的配偶都没有工作的401（k）计划或其他退休计划，则您可以扣除当年的全部供款，但不得超过上限。 如果您的任何一个受计划保障，则扣除额可能会减少或消除。
传统的IRA会延税。 也就是说，您在建立基金的这些年中将无需对这些钱缴税。 但是，您在提取资金时将对全部余额支付普通所得税。
您还必须在达到70½岁的日历年后的4月1日之前开始采用所需的最低分配（RMD）。
罗斯IRA
如前所述，使用罗斯IRA，您所缴纳的资金不会获得预先税收减免。 但是，如果您的年龄为59½岁或以上，并且帐户已开设了至少五年，则提款是免税的。
没有要求的最小分布。 您已经支付了应缴税款，因此IRS不在乎何时或是否将钱取出。 您甚至可以将其留给继承人作为免税继承人。
罗斯个人退休帐户的收入有资格限制。 如果您的收入过多，则您的资格受到限制或被淘汰。 收入限额每年进行调整：
- 在2019年，一个人的资格降低至122, 000美元，而不能向Roth捐款137, 000美元。 对于夫妻来说，逐步淘汰的范围是193, 000美元至203, 000美元.2020年，单身人士的淘汰范围是124, 00美元至139, 000美元。 一对夫妇的价格在196, 000美元至206, 000美元之间。
最佳策略
无论选择哪种类型的IRA（并且您可以同时拥有），可以通过遵循一些简单的策略来提高储备金。
1.尽早开始
复利具有滚雪球效应，尤其是在延税或免税的情况下。 您的投资回报将被再投资并产生更多的回报，再将其再投资，依此类推。 您的资金需要累积的时间越长，IRA余额就会越大。
如果您不能在任何给定的年份中贡献最大的金额，请不要灰心。 尽一切可能投资。 只要有足够的时间，即使很小的贡献也可以扩大您的储备金。
2.不要等到纳税日
许多人通常在第二年的4月15日提交税款时就向其IRA缴款。 当您等待时，您会拒绝贡献您长达15个月的成长机会。 您还冒着在市场高点进行全部投资的风险。
在纳税年度开始时赚钱可以使它在更长的时间内复利。 另外，每月的小额供款在预算上也更容易，但仍然可以将您带到正确的位置。
3.考虑一下您的整个投资组合
您的IRA可能只是您为未来留出的一部分钱。 其中一些钱可能存在于常规应税帐户中。 财务顾问通常建议根据投资方式在帐户之间分配投资。
通常，这意味着最好将债券（其股息作为普通收入征税）最适合IRA购买，以推迟税单。 产生资本收益的股票以较低的税率征税，因此最好在应税账户中使用。
但是实际上，它并不总是那么简单。 例如，积极管理的共同基金可能会产生很多应纳税资本收益分配，在IRA中可能会做得更好。 被动管理的指数基金可能产生较低的资本收益分配，在应纳税账户中可能没事。
如果您的退休储蓄的大部分是由雇主赞助的计划（例如401（k）），并且投资比较保守，那么您可以使用IRA进行更大的冒险。 它可以提供一个机会，使其可以分散投资到小型股，新兴国外市场，房地产或其他类型的专业基金。
4.考虑投资个别股票
共同基金是IRA最受欢迎的投资，因为它们很容易并且可以提供多元化的投资。 他们仍然跟踪特定的基准，并且通常比平均水平要好一些。
如果您有足够的专业知识和时间来挑选个人股票，可能有一种方法可以使退休投资获得更高的回报。
投资于个别股票需要更多的研究，但可以为您的投资组合带来更高的回报。 通常，单个股票可以为您提供更多控制权，更低的管理费用和更高的税收效率。
5.考虑转换为罗斯IRA
对于某些纳税人而言，将现有的传统IRA转换为Roth IRA可能是有利的。 如果您退休时的税率可能比现在高，那么罗斯帐户通常更有意义。
从传统的IRA到Roth可以兑换多少钱没有限制。 罗斯没有收入资格限制 转换，要么。 实际上，这些规则为那些赚太多钱的人提供了一种方式，可以通过传统的IRA来直接向Roth捐款，从而直接为Roth捐款。
当然，在将其转换为Roth的那一年，您必须为此钱支付所得税。 这可能很重要，因此请在做出任何决定之前先查看数字。
这是一个简单的例子。 假设您处于22％的边际税级别，并且想要转换为50, 000美元的传统IRA。 您至少要欠11, 000美元的税款。 另一方面，将来您从Roth IRA中取出钱时，您将不用交税。 这包括您的投资收益。
从根本上说，现在还是以后对税收施加冲击是否更有意义。 您的时间范围越长，转换就越有利。 这是因为新的罗斯帐户现在的收入是免税的，将需要更长的时间才能复利。 您也不必担心五年规则。
6.命名受益人
为您的IRA命名受益人，即使您去世也可以使其持续增长。
增加受益人不仅可以避免这些问题，而且在某些情况下还可以使您的继承人通过分摊而不是一次性付款来延长延期纳税的时间。
此外，配偶可以将您的IRA转到新帐户，并且在他或她达到70½岁之前不必开始进行分配。 然后，您的配偶可以将帐户留给另一个受益人，这将重新调整分配要求。
如果您想指定多个受益人，只需将您的IRA划分为单独的帐户，每个人一个。
有不同的受益人规则，具体取决于您留给继承人的IRA类型。 请咨询您的财务顾问，以确保您使用的是最节税的税收策略。
