目录
- 福利收入和税收
- 纳税人支架
- 如何降低社会保障税
每个人都必须为收入提供适用的社会保障缴款，即使是那些已满退休年龄的人。 超过退休年龄的工作可能会在将来增加社会保障福利，因为社会保障金将继续支付。
重要要点
- 根据您的收入，您可能需要对部分社会保障收入缴纳所得税.2020年，夫妻共同申报且总收入在32, 000美元至44, 000美元之间的夫妇将必须为其最多50％的收入缴税。 如果总收入超过$ 44, 000，则将对其收益的85％征税;对于单身人士，这些收入门槛是50％的收入门槛在$ 25, 000和$ 34, 000之间，而85％的收入门槛在$ 34, 000以上。社会保障收入与国税局的要求分开。
福利收入和税收
但是，继续工作可能会降低达到全退休年龄的那一年的当期福利金（如果有的话），这是根据每年都会变化的社会保障管理局规定的。
例如，如果在7月达到完全退休年龄，则从1月到7月获得的总收入必须低于限额，否则，超出限额的每3美元收入，社会保障福利将减少1美元，2020年为48, 600美元。
这笔钱由社会保障局持有，一旦纳税人不再工作，便逐步偿还。 不论获得多少收入，在领取全额福利金时，在达到完全退休年龄的月份之后所获得的收入没有限制。
纳税人支架
但是，在继续工作的同时获得社会保障福利可能会带来意外的负面后果，使纳税人陷入更高的税级。 大多数人都忘记了，取决于申请状态和合并收入，一定比例的社会保障福利可能要缴税，最高可达85％，包括一半的社会保障福利。
一些州还对社会保障福利征税。 通过填写IRS W-4V表格或在线申请自愿扣缴申请表，可以从社会保障福利金中扣缴税款。 当前在13个州中，您的社会保障福利可能也要在州一级征税，至少对某些受益人而言。 如果您居住在科罗拉多州，康涅狄格州，堪萨斯州，明尼苏达州，密苏里州，蒙大拿州，内布拉斯加州，新墨西哥州，北达科他州，罗德岛州，犹他州，佛蒙特州或西弗吉尼亚州之一，请与相关的州税务局联系。 与联邦税一样，这些机构对社会保障进行征税的方式因收入和其他条件而异。
如何降低社会保障税
对于那些对其社会保障福利征税的人，有几种补救方法。 也许最明显的解决方案是减少或消除临时收入公式中使用的利息和股息。 在以上两个示例中，如果纳税人除其他收入外没有可申报的投资收入，他们将减免其社会保障税。
因此，解决方案可能是将可报告的投资收入转换为递延税款的收入，例如来自年金的收入，直到提取后才在1040年出现。 如果您有200, 000美元的存款证（CD）的收入是3％，则意味着每年6, 000美元将被计为临时收入。 但是，在年金内增长的同样20万美元，再将利息重新投资到年金中，在计算临时收入时将有效产生可报告的0美元利息。
通常，年金在根据帐户类型作为分配时成为应税收入。 因此，实际上，任何不花掉CD或其他应税工具支付的全部利息的投资者都可以通过将其资产的至少一部分转移到递延所得税的投资或帐户中而受益。
另一种可能的补救方法是简单地减少工作量，特别是如果您处于或接近征税收益的门槛。 在上面列出的第一个示例中，如果Jim将他的应税投资转移到年金中并赚取少了$ 1, 000，他几乎没有应税收益。 只要未超过资金限额，将投资从应税帐户转移到传统或罗斯IRA也会实现相同的目标。
顾问见解
Steve Stanganelli，CFP®，CRPC®，AEP®，CCFS
Clear View Wealth Advisors，LLC， 马萨诸塞州埃姆斯伯里
只要您以自雇或雇主身份工作并赚取收入，那么您将被要求缴纳社会保障金。
但是，您是否需要为社会保障福利缴税，取决于您修改后的调整后总收入（MAGI）。 如果您的MAGI超过了您的申请状态的某个阈值（例如，单身或已婚共同申请），则您的利益应纳税。 纳税人的社会保障福利中，最多可征税85％。
