什么是公积金？
公积金是新加坡，印度和其他发展中国家使用的由政府管理的强制性退休储蓄计划。 在某些方面，这些资金类似于美国使用的401（k）计划和社会保障的混合体。 他们还与雇主提供的养老金有一些共同点。
工人将一部分薪水分配给公积金，雇主必须代表其雇员缴纳费用。 基金中的钱然后由政府持有和管理，并最终由退休人员或在某些国家的幸存家庭提取。 在某些情况下，该基金还向无法工作的残疾人支付费用。
公积金如何运作？
公积金的运作方式
在许多发展中国家，私人储蓄帐户中持有的资金继续增长，但仍不足以为大多数家庭提供舒适的退休生活。
社会变革进一步加剧了退休的挑战。 发展中国家的社会仍在追赶工业化的迅速发展，公民从农村向城市中心的流动以及家庭结构的变化。 例如，在传统社会中，老年人是由大家庭提供的。 但是，出生率的下降，家庭成员的分散分布以及预期寿命的延长使得维持这个古老的安全网更加困难。
由于这些原因以及更多原因，许多发展中国家的政府已经介入，为退休人员和其他弱势群体提供长期的财政支持。 公积金为这种支持筹集资金的方式很容易将支出扩展到可用余额，并吸引雇主和工人帮助支付费用。
捐款和取款
每个国家公积金都为工人和雇主设定自己的最低和最高供款水平。 最低供款额可能因工人的年龄而异。 有些资金允许个人向自己的福利帐户缴纳额外费用，而雇主也可以这样做，以进一步使工人受益。
政府设定了年龄限制，在该年龄限制后，才可以开始免费罚款。 在特殊情况下（例如医疗紧急情况），可以允许某些退休前取款。 在斯威士兰，如果工人永久移民，则可以在任何年龄要求公积金支付。 在许多国家/地区，超过最低退休年龄工作的人可能会面临限制退休，直到完全退休为止。
如果工人在领取救济金之前去世，其尚存的配偶和子女可能可以领取遗属抚恤金。
公积金vs.社会保障vs.401（k）
例如，与美国社会保障局一样，公积金中的钱由政府而不是私人金融机构持有。 政府或公积金董事会在很大程度上或完全决定了捐款的投资方式。 像某些国家的社会保障计划一样，新加坡等一些国家甚至还保证工人的缴费收益最低。
但是，如果公积金挫败了想要管理自己资金的个人，那么有些人至少会以个人会员的名义开户。 然后，参加者取回他们和他们的雇主向自己的帐户缴纳的资金以及利息或投资收益。 有了这些公积金，所有权和余额类似于美国401（k）的安排。
最后一点：公积金不同于有时在发展中国家使用的另一种工具主权财富基金，它是通过开发自然资源获得的特许权使用费来资助的。
