在将罗斯ira转换为传统ira时有意义

罗斯IRA如此受欢迎的原因之一就是税收优惠：帐户中的钱免税，退休时合格的提款也免税。不过，有时候将罗斯IRA转换为传统IRA在财务上是有意义的。这是五个令人信服的原因。

重要要点

罗斯IRA提供退休时免税提款，但有时获得传统IRA的前期税收减免在财务上是有意义的。如果您转换为Roth IRA并最终获得较高的税率，则可以逆转转换。钱太多了，就不能捐给罗斯。传统的个人退休帐户没有供款的收入限制。

将Roth IRA转换为传统IRA的最简单（即使不是最惨淡）的理由是，您的现金贫乏，至少现在是这样。这意味着您可能无法负担向罗斯IRA缴纳的款项所要缴纳的所得税。

为传统的IRA缴费没有多少财务负担，因为这笔钱是从总工资中提取的，而不是实得工资。换句话说，您将获得一笔预付款减免税。在退休期间提款时，您将欠缴纳的所得税和投资收益。

Horizons Wealth Management，Inc.总裁CFP®David S. Hunter指出：“在有人现金紧缺的情况下，传统的IRA缴费会提供更多的抵扣，因此，在报税后手头会有更多的现金。”在北卡罗来纳州阿什维尔

如果您的罗斯IRA帐户由于市场因素突然失去了价值，那么山姆大叔不会让您休息。您仍然需要对当年存入该帐户的资金纳税。

您可以将罗斯IRA转换为传统IRA，从而节省税款。使用该开关，您至少要将清算推迟到退休之后。即使那样，您也只对所提取的东西征税，而不是对全部余额征税。

您必须满足特定的经修正的经调整的总收入（MAGI）级别，才能向罗斯IRA缴款。 2020年，您的收入必须少于$ 124, 000（作为单个申报人）即可全额供款，即：

已婚夫妇共同申报的限额不超过$ 196, 000。如果您的MAGI高于起征点水平几千美元，则供款水平会降低。

您可以随时将Roth转换为传统的IRA。您在同一年的纳税申报单上报告。

如果您的MAGI超过最高水平（或徘徊在最高水平附近），您可能需要将Roth IRA转换为传统IRA。这样，您仍然可以为IRA供款：对传统IRA捐款没有收入限制。

不过，如果您赚了太多钱，您可能将无法享受全部的预扣税减免，因此在做出任何决定之前也要进行一些数字运算。

假设您退休后处理了预计年收入的数字，并且意识到自己可能处于大大降低的税率范围内。如果您确定自己的生活费用也会降低，那并不一定是灾难。

但是，这意味着您将不会从罗斯IRA的关键功能-免税分配中受益匪浅。如果您现在转换为传统的IRA，您将获得税前捐款的即时税收优惠。这样可以给您更多的钱来投资其他地方，或者提供您现在需要的额外现金。

加利福尼亚州欧文市指数基金顾问公司创始人兼总裁马克·赫布纳（Mark Hebner）说：“如果您期望退休时处于较低的税率水平（这很普遍），那么使用传统的IRA更有意义。”

“您放弃以当前较高的税率缴纳分摊税，然后以较低的分配税率缴纳退休金。”

请记住，传统的退休帐户需要的最低分配（RMD）从70½开始。罗斯IRA在原始帐户所有者的生存期内没有RMD。

那可能会使您陷入更高的境界。在退休帐户的世界中，这种情况确实是一个悖论，但是逆转转换（称为重新定性）可能很有意义。在进行罗斯IRA转换后，您可以在当年的10月15日之前恢复为传统IRA。

转换有一个最终的好处：您很可能会退还已经为Roth帐户支付的所得税。

无论您出于何种原因转换帐户，请记住IRS规定的日历期限。转换必须在允许提交或修改上一年税收的最后日期之前完成。标准日期是10月15日。

罗斯个人退休帐户可为您提供一个退休时完全免税的投资帐户。但是您的个人情况可能决定将Roth转换为传统的IRA是有意义的。