什么是风险调整后的资本比率？
风险调整后的资本比率用于衡量金融机构在经济不景气时继续运作的能力。 它是通过将金融机构的调整后资本总额除以其风险加权资产（RWA）得出的。
了解风险调整后的资本比率
风险调整后的资本比率衡量金融机构资产负债表的弹性，重点是资本资源，以承受给定的经济风险或衰退。 机构的资本越大，其资本比率就越高，这意味着在经济严重下滑的情况下，该实体保持稳定的可能性就越高。
这个比率的分母有些复杂，因为每个资产必须按其预期的执行能力进行评级。 例如，不能保证创收工厂产生正现金流量。 正现金流量可能取决于资本成本，工厂维修，维护，劳资谈判以及许多其他因素。 对于诸如公司债券之类的金融资产，获利能力取决于利率和发行人的违约风险。 银行贷款通常带有损失准备金。
计算风险调整后的资本比率
确定调整后的总资本是计算风险调整后的资本比率的第一步。 调整后资本总额是指按权益比例调整后的权益和近权益工具之和。
接下来，测量风险加权资产（RWA）的价值。 RWA的值是每种资产的总和乘以其分配的单个风险。 该数字以百分比表示，反映了资产将保留其价值（即不会变得一文不值）的几率。
例如，现金和国债几乎有100％的机会具有偿付能力。 抵押贷款可能具有中等风险，而衍生产品应具有更高的风险商。
确定风险调整后资本比率的最后一步是将调整后的总资本除以风险加权资产（RWA）。 该计算将得出风险调整后的资本比率。 风险调整后的资本比率越高，金融机构抵御经济衰退的能力越强。
风险调整后资本比率的标准化
风险调整后的资本比率的目的是以更高的精确度评估机构的实际风险阈值。 它还允许跨不同地理位置进行比较，包括跨国家进行比较。
巴塞尔银行监督委员会最初在称为《巴塞尔协议I》的文件中为银行推荐了这些标准和规定。巴塞尔协议II随后对该建议进行了修订，该建议建议银行应携带足够的资本以覆盖其风险加权资产的至少8％。 。 巴塞尔协议III进一步完善了该文件，进一步说明了风险加权资产的计算取决于所遵循的文件版本。
