什么是SEC表格5：证券实益所有权变动年度报表？
SEC表格5：《证券实益所有权变更年度声明》是公司内部人员在过去未曾通过表格4报告的年度内进行过交易的公司，必须向证券交易委员会（SEC）提交的文件。内部人在其持股发生重大变化时会提交表4。）表5有助于通过披露来防止非法的内部人交易。 内幕交易是指有权获取有关证券的重要非公开信息的人购买或出售证券。 如果内部人员在未宣布重大信息的情况下进行交易，则该交易为非法。
谁可以提交SEC表格5：证券实益所有权变动年度报表？
如果公司内部人员在以前未在SEC表格4中报告的年度内进行了证券交易，则必须提交表5。内部人被定义为公司董事或高级管理人员，以及实益拥有10％以上股份的任何个人或实体。公司有表决权的股份。
SEC表格5的意图
表格5有助于通过披露来防止非法的内幕交易。 例如，2018年7月，波士顿联邦陪审团裁定分别在Akebia Therapeutics和Merrimack Pharmaceuticals Inc.工作的Schultz Chan和Songjiang Wang犯有内幕交易罪。 陈和王都否认了这些指控。 然而，检察官表示，从2013年至2014年，王先生在位于马萨诸塞州剑桥的公司公开宣布结果之前，向Chan提交了有关Merrimack阳性药物研究的专有信息。 有了这些知识，Chan和他的妻子多次购买了Merrimack股票。 有一次，这对夫妻赚了136, 000美元。
尽管提交表格5不能完全避免非法的内幕交易，但这是使个人和组织承担更大责任的第一步。
如何提交SEC表格5
SEC表格5要求以下内容：
- 报告人的姓名和地址发行人名称和股票行情发行人会计年度结束时的声明（月/日/年）如果表格5是修订本，则原始表格的提交日期（月/日/年）报告人与发行人的关系（例如，董事，10％的所有者，高级管理人员或其他人）如果是个人报告或联合/集团报告证券清单，交易日期，视为执行日期，交易代码，发行人会计年度结束时拥有的证券数量，直接或间接所有权的说明以及间接受益所有权的性质
表格5也与SEC表格3相关，该表格跟踪所有公司内部人员。 每个公司内部人员必须在与公司建立联系后10天之内提交表格3。
下载SEC表格5：证券实益所有权变更年度报表
这是可下载的SEC表格5：证券实益所有权变动年度声明的链接。
重要要点
- 如果公司内部人员在过去没有通过表格4报告的年度中进行过交易，则必须提交表格5。 表格5有助于通过披露防止非法的内部人交易。 如果内部人员利用尚未宣布的信息进行交易，则该交易是非法的。
