尽管这在很大程度上取决于您的个人情况，但是有一些简单的原则（实际上是税务提示）适用于大多数投资者，可以帮助您省钱。 ，我们将研究其中的一些内容，解释在记录保存，投资和报告中做出明智决策的税收利益。
重要要点
- 有一些税收技巧可以帮助纳税人节省资金，包括将股息再投资以减少应纳税所得额或投资免税市政债券;股东可以将经纪人佣金和费用计入其股票的成本基础;如果费用为零，冲销费用可以减少应纳税额直接与便利交易或管理投资组合有关。资本损失可以抵消资本收益，从而降低税收义务。
股利
您是否是一名投资者，因为您忽略了多年来自动在基金中进行再投资的股利，最终因出售共同基金股票而付出了太多的资本利得税？ 通过增加您对基金的投资来重新投资股息，可以有效减少您的应纳税所得额（或增加您的资本损失）。
例如，假设您最初在共同基金中投资了5, 000美元，并在过去的几年中将1, 000美元的股息再投资了其他股票。 如果您随后以7, 500美元的价格出售了您在该基金中的股份，您的应税收益为1, 500美元（7, 500美元减去原始的5, 000美元投资和1, 000美元再投资的股息）。 许多人忘记了扣减再投资的股利，最终要缴纳更高的税款（例如2, 500美元）。
尽管在此示例中应税收入的减少似乎没有太大的区别，但从长远来看，不利用此规则可能会使您付出代价。 如果今天错过了节省的税款，您将失去这些额外的美元将来可能获得的复合增长潜力，并且，如果您忘记了年复一年地考虑对股息进行再投资，那么长期来看，经税后调整的收益将受到很大的影响。
保留准确记录您的再投资股息，并在每个税收季节审查适用于您情况的税收规则。 这样做可以提醒您需要再次利用详细信息以发挥自己的优势，并有望使您意识到新的避税机会。
债券
当股市表现不佳时，投资者会将资金转移到其他地方。 许多人在债券中找到了避风港，债券通常与股票表现背道而驰，并提供了利息收入。 这是最好的部分：您可能不必对收到的所有利息纳税。
为何如此？ 如果您在利息支付之间购买了债券（大多数债券每半年支付一次），则通常在购买前就无需为应计利息缴税。 您仍然必须报告收到的全部利息金额，但是您可以在单独的行中减去应计金额。
许多投资者还发现，短期政府债务是其资金的便捷避风港。 对于散户投资者而言，市政债券（简称“市政债券”）可以提供重大的税收优惠。 这些债券通常由州政府或地方政府发行，以资助特定项目，例如学校或医院的建设或用于支付特定的运营费用。
大多数市政厅都具有免税地位，这意味着您在提交纳税申报表时无需索取其产生的利息。那些评级高，风险低的市政厅可能是非常有吸引力的投资。
冲销
对于投资于小型企业或自雇人士的投资者，可以免除许多运营费用。 例如，如果您在需要出差的年内出差，则住宿和餐饮费用可以作为业务费用冲销，具体费用取决于旅行地点。在指定范围内，如果经常旅行，忘记包括这些看似个人支出的类型，可能会浪费大量税款。
对于一年中搬迁和出售房屋的房主，报告出售资本收益时的重要考虑因素是购买的成本基础。 如果您的房屋经过了超过一年的使用寿命的翻新或类似的装修，则可能会将装修的成本计入调整后的房屋成本基数，从而减少因销售产生的资本收益和由此产生的税收。
延税计划
每次交易股票时，您都容易受到资本利得税的影响。 通过延税帐户进行购买可以节省大量资金。 延税账户有多种形式和规模。 个人退休金（IRA）和简化就业养老金（SEP）计划就是两个例子。
基本思想是在提取资金之前不对资金征税，这时将其作为收入征税。大概会比现在低，因为您将退休时很少或几乎没有赚钱收入。
同样，虽然递延税款帐户的好处是可观的，但它们还提供了灵活性的额外好处，因为投资者在制定贸易决策时不必担心通常的税收影响。 只要您将资金保留在递延税帐户中，如果价格经历了强劲的升值，您就可以提早结清头寸，而不必考虑短期资本收益所采用的较高税率。
匹配您的利润/亏损
在许多情况下，最好是在同一年将出售有利润的投资与出售亏损的投资相匹配。 资本损失可以用来抵销资本收益，短期损失可以从短期收益中扣除。 另外，如果您度过了特别糟糕的一年，则可以将3, 000美元的损失结转至以后的年份。这似乎违反直觉，但效果很好。
所谓的账面收益和损失不计算在内，因为无法保证您在平仓之前投资的价值不会改变。然而，通过积极选择（可能是暂时）减轻损失的投资负担，您可以成功地将您的资本收益与抵消的损失进行匹配，从而大大减少了您的税收负担。
资本利得和损失仅在变现时才应用于您的纳税申报表。
将经纪人费用添加到库存成本中
购买股票不是免费的。 您总是要支付佣金，并且如果您更换经纪人，也可能要支付转账费。 在确定成本基础时，这些费用应加到您为股票支付的金额中。
将这些费用视为冲销，因为它们是为帮助您的钱增长而产生的直接费用。 毕竟，经纪费和交易成本代表直接从您的口袋中拿出的钱，这是进行投资时产生的费用。
而且，尽管现代折扣经纪人通常收取相对较低的费用，但没有理由避免在报税时要求尽可能多的费用。 整个一年中产生的许多小额经纪费用可能总计达数百美元，对于每年交易数百甚至数千笔交易的活跃交易者而言，其影响可能是巨大的。
保持股票
这是购买并持有策略的另一个很好的论据：短期资本收益（少于一年）被作为普通收入征税，这可能比适用于长期收益的资本收益率更高。 例如，对于大多数人来说，美国的资本利得税税率不高于15％，而普通收入的最高边际税率是37％。降低了今天产生的所得税，将您的股票至少保留一年可以证明是有益的。
大多数投资者计划参与股票市场数十年，也许随着岁月的流逝，股票会从股票转移到股票，但是在资本积累期间，他们仍然会保持自己的资金积极地为他们服务。 如果您符合此描述，请花一点时间考虑使用长期购买和持有策略的税收优势（如果您尚未这样做的话）–节省下来的钱可能比您想的要多。
底线
似乎税法中包含的复杂性几乎与纳税人一样多。 成功的财务计划的一部分是精明的税收管理，这涉及确保您积极利用适用于您情况的避税机会，并确保您不会忽略任何可降低应纳税额的费用或其他减少收入的方法收益。
尽管许多投资者渴望了解下一个具有超乎市场预期的回报潜力的投资机会，但很少有人付出相同的努力来最小化其税收。 在今年税收季节来临之际，请抽出时间来确保自己正在尽一切所能，将自己的钱花在口袋里，对自己有利。 （我们还建议您与税务筹划者交谈。）您发现的积蓄可能会为您的年度收益带来健康的增长。
