未完全加入劳动力市场，即将退休或已经退休的人们经常使用固定年金来帮助稳定投资收益。 固定年金是向年金人（拥有年金的人）提供固定年限的固定收入的保险合同，直到指定期限结束或事件（例如年金人的死亡）发生为止。 购买固定年金有其优点和缺点，而且要付费，可以向基本产品添加许多选择。
重要要点
- 一生的年金一直支付到年金者去世为止。 不能将其留给受益人，出售该公司的公司会保留可能剩下的任何钱。与最后的遗属年金共同生活可以使所有者的配偶成为受益人，并继续获得付款直到他或她去世，固定年金的期限要比固定的年金高得多。 如果年金在任期结束前去世，则出售年金的公司会保留剩余的钱。
固定年金如何运作？
保险公司或金融机构一次性提供固定年金（通常是年金的大部分现金和现金等价储蓄），也可以在年金仍在工作时定期支付。 在年金的整个积累阶段（投入资金时），保证投资在年金上的钱将获得固定的回报率。
在年金化阶段（付款时），投资余额减去付款后，将继续以该固定比率增长。 但是，在某些情况下，年金人的寿命不足以索取其全部年金。 发生这种情况时，他们通常最终会将剩余的年金积蓄转嫁给出售给他们的公司。 年金者是否选择避免这种结果取决于所购买的保单类型。
当您考虑购买固定年金时，请记住您可以经常协商这些产品的价格，这一点很重要。 此外，年金将支付的金额在出售它们的金融中介机构之间也有所不同（有时相差很大），因此最好四处购物，避免做出快速决策。
固定年金的两种主要类型是生命年金和某些年金。 终身年金在退休金死亡之前的每个周期支付预定的金额，而某些年金则在每个年金（通常每月）支付直到退休金产品到期的一定期限（通常是在退休金死亡之前）。
购买固定年金之前，请务必先协商价格。
不同类型的年金
人寿年金有几种，根据所提供的保险成分的不同而不同。 就是说，某些类型的终身年金可能会在养老金发生不利情况（例如疾病或早逝）时改变未来的支付结构。 更具体地说，保险成分越多，一旦年金化阶段开始（随着时间的流逝），付款可能会持续越长的时间（我们将在下文中了解其工作原理），并且付款持续的时间越长，金额越小。 每月还款额还取决于年金人的预期寿命。 预期寿命越低，支付的金额就越高，因为必须在较短的时间内支付更多的年金投资。
而且，人寿年金的价格既包括投资于年金的钱，又包括为这些保险成分支付的保费。 因此，您拥有的保险成分越多，年金就越昂贵。 每种类型的年金都有其自身的优缺点，具体取决于年金的性质。 让我们更仔细地研究各种类型的年金。
终身寿险
这些是寿险年金的最简单形式-保险部分仅基于提供收入直至死亡。 一旦年金阶段开始，该年金在每个年限内支付固定金额，直到年金死亡。 由于此类年金没有其他类型的保险成分，因此价格较低。
此外，年金者去世后，终身寿险金不向幸存的受益人提供任何形式的赔付。 那些希望将遗产留给幸存者的人，如果他们倾向于购买一生的年金，最好建议保留其他投资。
不合格的健康年金
这些是有严重健康问题的人可以购买的终身年金。 它们的价格是根据年金在不久后死亡的机会确定的。 预期寿命越低，年金就越昂贵，因为保险公司获得年金投资额的钱的机会越来越少。
因此，不合格医疗年金的年金人在其年金原始投资中所占的比例也较低。 但是，由于预期寿命较低，因此与向预期寿命多年的年金支付者相比，每个时期的支出都将大大增加。 这些车辆通常不提供其他保险组件。
有期限的终身年金
有担保期限的人寿年金通过允许年金人指定受益人，提供了比直接人寿年金更多的保险成分。 如果年金者在一段时间（期限）过后去世，则受益人将收到任何未支付的款项。 但是，如果死亡早于预期，年金人不会将其存款没收给保险公司。 当然，这种优势要付出额外的代价。
请记住另一件事：受益人从保险公司获得一笔总付款。 此类支付的可能结果是受益人的年收入激增，而受益人在收到付款的那一年增加了所得税。 这些税收影响可能导致年金人给其指定受益人的留余少于预期。
与最后的遗属年金共同生活
这种年金继续向年金人及其配偶支付，直到双方都去世为止。 不管什么，这笔款项都将转嫁给剩余的配偶（也就是说，它们不取决于年金是否在特定任期之前去世）。 这些年金还使年金者有机会指定更多的受益人，以在配偶去世早于预期的情况下领取款项。 通告人可能会说受益人将获得较低的付款。
与最后的遗属年金（也称为共同和遗属年金）共同生活的好处是，年金患者的配偶在年金患者去世后具有继续收入的保障。 但是，由于是定期付款，而不是一次性付款，因此不会给配偶带来不必要的税收负担。 这里的缺点是成本。 由于这些保险中包含更多的附加保险成分，因此年金保险的成本要高得多。
某些年金的不同类型
这些年金与终身年金是一种截然不同的产品。 期限某些年金在指定日期之前每期支付给定的金额，无论期限内年金发生了什么。 如果年金在指定日期之前去世，则保险公司将保留年金的剩余价值。
这些不包含任何附加的保险内容； 也就是说，与上面讨论的寿命年金不同，术语某些年金不能解释年金人的状况，预期寿命或受益人。 此外，在健康状况不佳和医疗费用增加的情况下，定期年金的收入将不会增加以适应年金者增加的费用。 由于这些年金提供较少的保险选择，因此不会给保险公司或金融服务提供者带来任何风险，因此它们比寿险年金便宜得多。
这些收入工具的缺点是，期限届满后，年金收入就结束了。 某些年金通常被出售给那些希望获得稳定收入退休的人们，但他们对购买任何种类的保险成分不感兴趣或负担不起。
合格和不合格年金
对于所有固定年金，投资资金的增长是递延税项。 年金本身可以用税前收入或已经征税的钱购买。 购买年金的收入类型（税前或税后）决定了其是否符合递延纳税身份。
那些以税前收入购买的年金符合递延税率的条件，因为投资在其中的资金从未被征税。 合格的年金是在退休时使用已投资在合格的退休计划（例如401（k））中且已免税的资金购买的。 合格的年金也可以在年金的整个使用期内定期购买，而这些钱尚未征税。
用已在收入来源征税的钱购买的年金不符合递延税率的资格。 这些通常是在退休时或年金工作期间购买的。
合格年金的优点是投资资金的免税增长，并且税款被推迟到钱付清为止。 不合格年金的优点是，投资于年金的应税收入所产生的收入可以延税。
对于合格年金或不合格年金，当年金死亡时，受益人将对投资收入缴纳很高的税款。 受益人无法继承其继承的年金。 当年金人进行遗产规划时，重要的是咨询专家或进行仔细的研究，以确保所爱的人不会承受巨大的税负。
底线
固定年金是一种强大的工具，可以节省退休金并保证其定期收入。 它们通常用于延期纳税和储蓄。 同时，年金对于获得最大回报可能非常棘手，因为保险功能的成本会吞噬初始投资的回报。
年金合同很复杂，那些不了解年金合同的人可能最终会为无法达到其预期目的的工具付出大量金钱。 为了获得减税，稳定的回报以及固定年金可以带来的无比安心的收益，投资者需要针对其他退休收入来源（例如退休金支出401（k），和个人退休帐户（IRA）。
