我的401（k）计划被冻结后会怎样？

在401（k）“冻结”中，雇主暂时中止其401（k）计划中的所有新供款和取款。合并后，您最有可能遇到401（k）冻结的情况，而新公司决定如何处理继承的401（k）计划。

重要要点

401（k）退休计划可能会被公司管理层“冻结”，暂时停止新的供款和取款。冻结期间，您401（k）帐户中的投资将继续在市场上获得或失去价值。您可以选择将冻结的401（k）中的资金转入合格的IRA。

如果您的401（k）已被公司管理层冻结，则您仍将保留冻结前的所有权利。您现有的投资仍将根据其市场表现而增长或收缩，您的退休储蓄将保持其税收优势。唯一的区别是您不能添加新资金或从帐户中提款。

在大多数情况下，您可以更改现有退休投资组合的构成，并将资产从一项投资转移到另一项投资。您还应该继续根据ERISA准则接收对帐单。

退休计划冻结的时间没有法律限制。您的401（k）计划可能会无限期冻结，直到新雇主决定如何处理。新的管理层有三个主要选择：

新雇主可以选择将您的旧计划与其自己的401（k）计划合并。在这种情况下，您的退休资产将转入该401（k）计划，此后您的帐户将被冻结。由于401（k）计划非常复杂，而且通常相差很大，因此正确执行可能需要很长时间。

新公司在收到国税局（IRS）的来信表明一切均已妥善处理后，才能终止您的计划。终止后，您的供款，既有匹配项和利润都将退还给您。如果您的新雇主的401（k）计划允许结转，则可以选择将退休金转入该计划。

在这种情况下，被收购公司的现有员工可能会继续使用旧计划，而任何新员工很可能会直接进入新公司的401（k）计划。

您也可以选择将资金转移到过渡IRA中，而不是接受以上三种情况中的任何一种。如果您使用旧的401（k）资金建立过渡IRA，则将保持这些资金的税收优惠状态，而不会受到提早提款的处罚。为避免受到税收处罚，请确保安排直接（受托人与受托人）转移资金。

在您年满72岁之后，仍然需要冻结401（k）计划来支付所需的最低分配（RMD）。