对于需要持续护理的老年人，辅助生活设施和/或家庭帮助的费用可能是巨大的。 根据大都会人寿（MetLife）最近的一项调查，养老院的平均每日费用超过200美元，在某些大都市地区可能会更高。
Medicare是针对65岁及65岁以上老年人的联邦医疗保健计划，仅在人们进入短期康复机构时才支付疗养院费用。 Medicaid是联邦和州的联合计划，可以弥补差额。 但是，为了有资格获得后者，一个人的可计数总资产（包括存放在银行帐户中的现金以及诸如共同基金，股票和债券之类的投资）可能不超过2, 000至3, 000美元，具体取决于州。
因此，人们常常在医疗补助金加入之前就用尽了全部的积蓄，从而难以留下遗产或供养尚存的家属，例如有特殊需要的成年子女。 幸运的是，通过将资产转移为信托，个人可以有资格获得医疗补助，同时为亲人保留一部分财富。
重要要点
- 医疗补助可以为那些需要搬迁到辅助生活设施的人提供宝贵的帮助。 但是，此计划仅适用于资产较少的个人，通过将资产置于不可撤销的信托中，一个人可能既有资格获得医疗补助，又仍为亲人保留部分资产.Medicaid目前强加五年的“回头看”期，即任何人在申请医疗补助之前的五年内转入信托的任何款项，都可能延误启动补助的利益。
信托类型
信托的两种基本类型是：可撤销和不可撤销。 顾名思义，可撤销的信任可以被撤销。 因此，Medicaid认为此类帐户中的资产仍由创建该帐户的人拥有。 并且，如果该金额超过可计数资产限额，则该个人将失去获得援助的资格。
另一方面，不可撤销的信托有效地使一个人将其金钱的控制权转移给受托人，从而使他或她有资格获得医疗补助。 但是，由于医疗补助计划当前的五年“回头看”期限，所以会有一定的滞后时间，在该期限内，任何人在申请医疗补助计划的五年前转入信托基金的任何资金都可能会延迟获得福利的资格。 延迟的时间称为“惩罚期”，它是通过将给定地区的转移资金价值除以医疗补助计划的“地区家庭护理率”得出的。
例如，在一个地区每月收入10, 000美元的地区，在进入疗养院之前将100, 000美元转入信托的个人将无资格获得10个月的医疗补助。 在这种情况下，在Medicaid开始支付账单之前，某人（通常是家庭成员）必须自掏腰包支付养老院费用，这实际上抹去了将10万美元存入信托基金的任何好处。 或者，如果该人在五年前转让资产，则他或她可以立即获得援助资格。
信托的其他优势
信托还提供许多其他优势。 对一个人来说，信托是一个独立的法人实体，因此，钱通常比只交给一个家庭成员更安全，因为家庭成员可能容易遭受诉讼，离婚或其他不幸之事，可能使这笔钱处于风险。
信托资产受益于基础的提高，这可能意味着继承人可以节省大量税款。 相比之下，在所有者的有生之年内简单赠送的资产通常会以其原始成本为基础。
考虑以下计算。 假设最初购买时价值5, 000美元的股票在信托的受益人继承时价值10, 000美元。 在这种情况下，该股票的基础为10, 000美元。 如果原来的所有者还活着时，相同的受益人收到了这些礼物作为礼物，那么他们的基础将是5, 000美元。 后来，如果股票以12, 000美元的价格出售，则从信托继承这些股票的人将获得2, 000美元的收益，而获得股票的人将获得7, 000美元的收益。 简而言之：从信托基金获得的资产所遭受的税收影响大大降低了。
通过将不可撤销的信托与期票或购买私人年金相结合，许多人仍然可以保留其资产的40％至50％。
选择合适的受托人
提取适当的信托不仅可以保留个人的资产，还可以赋予受托人酌情权向受益人分配资金，而受益人则可以将其用于老年人的利益。 因此，必须任命一个可靠的人作为受托人。
您可以将银行命名为受托人或共同受托人。
底线
需要Medicaid提供经济援助的人不一定要用毕生的积蓄来获得援助。 适当提取的不可撤销的信托可以为自己和继承人的利益保护其资产的至少一部分。
