分类贷款–定义

什么是分类贷款？

分类贷款是指任何可能违约的银行贷款。分类贷款具有未付的利息和未偿还的本金，并且尚不清楚银行是否能够从借款人中收回贷款收益。银行通常将这类贷款分类为账本上的不良分类资产。

银行检查员称，分类贷款未能达到可接受的信贷标准。自最初批准以来，信用质量已基本下降。这种类型的贷款具有很高的借款人违约率，并且会提高银行其他客户的借款成本。

分类贷款的借款人违约率很高，并且可能增加银行其他客户的借款成本。

为了确定借款人的信誉，从而确定贷款质量，许多银行将进行信贷分析。信用分析的重点是实体（例如个人或公司）履行其债务义务的能力。放款人通常会通过五个C来确定信用风险，并调查申请人的：

信用历史偿还资本条件和贷款条款的能力抵押品（例如，在抵押贷款交易中，抵押品是当事人用抵押贷款中的资金购买的房屋。如果停止偿还该债务，则贷方可以通过以下方式占有房屋一个称为止赎的过程。）

信用分析是尽职调查的一种形式，通常依赖于流动性和偿付能力比率。流动性衡量的是个人或公司利用其可用的现有资产履行其财务义务的难易程度，而偿付能力衡量的是偿还长期债务的能力。信用分析师可以使用以下特定的流动性比率来确定短期生命力：流动比率，速动比率或酸测试以及现金比率。偿付能力比率可能涉及利息覆盖率。

分类贷款和高收益债券的相似之处在于它们的信用评级可能会降低。与投资级公司债券，国债和市政债券相比，高收益债券也被称为垃圾债券。鉴于分类贷款的违约风险较高，它们通常比投资级债券支付更高的收益。高收益债券的发行人往往是债务比率高的初创公司或资本密集型公司。

债券收益率是投资者在债券上实现的回报金额。存在几种类型的债券收益率，包括名义收益率（即支付的利息除以债券的票面价值）和当前收益率，即等于债券的年收益除以当前市场价格。