您当然知道401（k）是什么，IRA是什么。 但是自从罗斯税收优惠车的版本问世（选择权加倍）以来，分配退休计划的资金就变得越来越复杂。 这是两个罗斯的低谷。 好消息是，与罗斯IRA不同，就捐款而言，罗斯401（k）的功能几乎与传统的401（k）相同。
重要要点
- 罗斯退休帐户允许储户使用税后美元免税地增加收入.Roth 401（k）计划是通过雇主提供的，在很多方面与传统401（k）相似，但不使用税收基金。所有个人退休帐户都是根据个人情况设置的，并且受制于与传统退休帐户类似的规则和缴款限制。
罗斯401（k）
与传统的401（k）不同，Roth 401（k）帐户由 税后 资金（而不是税前美元）提供资金。 这类计划于2006年正式进入退休投资领域。这项创新是由2001年经济增长和税收减免和解法案的规定创造的。
模仿罗斯IRA的罗斯401（k）为投资者提供了使用税后资金为帐户注资的机会。 对Roth 401（k）的捐款没有收到任何税收减免，但是投资者对合格的发行不会缴税。 403（b）计划的参与者也有资格参加Roth帐户。
向雇主提供Roth 401（k）是自愿的。 为了提供这样的计划，雇主必须建立跟踪系统以将Roth资产与公司当前计划分开。 这可能是一个昂贵的提议，而您的雇主可能选择不这样做。
罗斯IRA
罗斯IRA以特拉华州参议员威廉·罗斯（William Roth）的名字命名，并根据1997年的《纳税人减免法》建立，是一项个人退休计划（一种合格的退休计划），与传统的IRA有很多相似之处。 两者之间最大的区别是他们的税收方式。
传统的IRA捐款通常以税前美元支付； 当您在退休期间从帐户中提取资金时，通常会从供款中扣除税款并缴纳所得税。 相反，Roth IRA由税后美元供资； 供款不可抵扣税收-尽管您可以根据供款和生活状况，选择按供款的10％至50％的储蓄者税收抵免。 但是一旦您开始提取资金，合格的分配就是免税的。
罗斯个人退休帐户是自愿的，必须根据个人情况而不是通过雇主设立。
捐款限额
您最多可以在2020年为罗斯401（k）捐款19, 500美元，与传统的401（k）捐款相同。 如果您年满50岁或50岁以上，您可以额外追加$ 6, 500作为追加费用。 这些限制是针对每个人的； 您不必考虑自己已婚还是单身。
您可以在2020年向Roth IRA每年捐款高达6, 000美元；如果您年满50岁，则可以多投入1, 000美元，使总数达到7, 000美元。
对于那些想要最大程度地享受税收优惠储蓄的人来说，一种财务策略是：开立两种罗斯账户。 在这两者之间，您可以在2020年投资至多$ 25, 500（在401（k）中为$ 19, 500，在IRA中为$ 6, 000），如果到年底时已达到50岁年龄段，您甚至可以投资更多。
收入限额
使用Roth IRA，根据您的收入，您可以做出的贡献（甚至您是否可以完全参与其中）受到限制。 通常，它越高，您的捐款越受限制。 （有关更多信息，请参阅： Roth 401k与Roth IRA：有什么区别？）
但是，Roth 401（k）没有收入限制； 您的收入甚至都没有考虑。 这意味着您不必担心随着您赚到更多钱而逐渐无法向Roth帐户供款的能力。
展期
您会很高兴地知道，涉及过渡时，没有缴费限制； 无论您的帐户中有多少，都可以转移。 只要确保将旧帐户的受托人或经理直接转到管理新帐户的实体即可（或者至少将支票交给作为帐户受托人的新经理，而不是亲自交给您）； 这样，您可以避免任何可能的不利税收后果。 另外，请确保您要从罗斯转为罗斯。 （有关更多详细信息，请参阅： 了解Roth 401（k）过渡规则。）
底线
所有税收优惠帐户的缴款限额均以通货膨胀为指标。 这意味着IRS会通过将其与经济整体健康状况进行比较，定期重新评估您可以贡献的最大金额。 如果您的财务状况接近于允许的最高供款额，请确保通过查看罗斯IRA和罗斯401（k）的IRS表来保持最新状态，或者向计划管理员询问当前的限额。
