什么是存托凭证？
指定的收款银行使用存托凭证（DTC）存放来自多个地点的公司的日常收据。 存托凭证是确保公司在多个地点收取现金的公司更好的现金管理的一种方法。
第三方信息服务从每个位置传输数据，并从每个位置创建DTC。 然后将此信息输入到目的地银行的支票处理系统中进行存款。
了解存托凭证
公司使用存托转移支票从多个地点收集收入，然后一次性一次性存入银行或其他机构。 它们也称为存托凭证。
用于传输数据的第三方信息服务是通过集中银行进行的。 集中银行是组织的主要金融机构，或从事大多数金融交易的地方。 然后，集中银行为每个存款地点创建DTC，并将其输入到系统中。
重要要点
- 公司使用存托凭证来建立更好的现金管理系统。 存款转帐支票（DTC）看上去类似于存款支票，但上面没有签名。 自动票据交换所系统正在取代存托转移检查系统，但是一些公司继续使用DTC来存入资金。 存款转帐支票与隔夜存款不同。
存款转帐支票看起来像个人支票，只是“存款转帐支票”写在支票正面的顶部中心。 这些文书不可转让且不具有签名。
不要将DTC与隔夜存款相混淆。 为企业提供了安全保管箱的密钥。 营业时间结束后，将存放在带有存款单的袋子中的存款放到该保管箱中。 银行在早上打开投币箱，并将隔夜存款存入公司的支票帐户。
DTC与自动票据交换所（ACH）系统
基于DTC的系统已逐渐被自动票据交换所（ACH）取代。 ACH系统是一种电子资金转帐系统，通常在美国处理工资单，直接存款，退税，消费账单和其他付款系统。 全国大约有10, 000家机构使用ACH，它们被认为更快，更便宜，更高效。
不属于ACH网络的公司仍必须使用DTC。
特别注意事项
如上所述，存量转移支票使公司能够更好地管理其流入。 公司现金管理通常由公司司库管理，特别是如果公司很大的话。
例如，高盛拥有一支强大的资金管理团队，以确保其现金的管理能够保持其价值并减轻与利率，信贷，货币，商品和运营变化有关的若干关键风险。 现金管理对于确保公司的财务稳定性和偿付能力或履行其长期财务义务的能力至关重要。
DTC和ACH可以帮助某些组织跟踪现金流入。 这些系统通常有助于组织应收帐款（AR）以及收款率。
