目录
- 开设罗斯IRA并为其提供资金
- 通过罗斯IRA转换为其提供资金
- 设置并忘记它
- 罗斯IRA优势
- 罗斯IRA要求
罗斯IRA是为退休储蓄的绝妙方法。 虽然您没有获得前期税收减免，但您的供款和收入免税。 而且当您以后选择合格的分发时，它们也是免税的。 如果您希望退休时的税率比现在高，或者只是不想担心任何税率，那么这种工具可以是明智的税收策略。
重要要点
- 如果您符合罗斯IRA的资格，则每年最多可以捐款$ 6, 000。 如果您年满50岁或50岁以上，您可以额外追加1, 000美元的追赶供款。 您可以在许多金融机构开立罗斯个人退休账户，并安排自动注资。您也可以通过从另一个退休帐户将资金转移到罗斯个人退休账户来为其注资。
开设罗斯IRA并为其提供资金
在为Roth IRA存入资金之前，您必须先开设一个帐户。 几乎所有金融机构（包括银行，共同基金公司和经纪公司）都提供罗斯IRA帐户。 为了方便起见，您可能想在已经有业务往来的金融机构开户。
申请之前，请确保您符合罗斯IRA的资格。 罗斯IRA具有逐步淘汰的收入范围和最高阈值，可能会阻止某些高收入者符合资格。 此外，由于您的年薪，您可能有资格在一年内缴纳费用，但在第二年则不可以。
低于阈值水平的收入者通常不会有问题。 在大多数情况下，您可以轻松地在线处理帐户应用程序。 您将只需要以下内容：
- 驾驶执照（或其他带有照片的身份证），社会安全号，资金存入的银行详细信息，包括路径编号和帐号，受益人详细信息。
申请获得批准后，通常您可以用现金，支票或银行转帐进行第一笔捐款。 为了简化事务，您还可以安排将来的供款定期自动通过自动化从您的支票帐户或其他来源中拨出。
供款限额可能会定期更改，但不属于IRS年度通货膨胀调整的一部分。 因此，在2020年，您最多可以向Roth IRA捐款6, 000美元，如果您年满50岁或以上，则可以捐款7, 000美元，与2019年相同。
通过罗斯IRA转换为其提供资金
罗斯罗斯退休帐户的另一种资助方法是从现有的退休帐户中转移资金。 这称为罗斯IRA转换。 您可以通过以下渠道将资金转移到Roth IRA中：
- 传统IRA雇主赞助的401（k）或403（b）计划政府457（b）计划
请记住，罗斯转换通常是应纳税的事件。 当您将钱从应税退休帐户（例如传统的IRA）转移到Roth时，您将欠转换金额的所得税。 通常，在以下情况下将转换保存一年是一个好主意：
- 您赚了太多钱，无法直接向罗斯捐款。您期望未来几年的税率会长期升高。从中转移资金的应税账户遭受了亏损（余额减少意味着您在转换时欠的税款更少） 。
设置并忘记它
您必须在纳税年度的截止日期之前为您的罗斯IRA捐款。 对于2020年，那是2021年4月15日。但是您不必等到那时。 您可以在当前纳税年度的1月1日之前向您的帐户添加资金。 尽早为您的帐户注资，意味着您的资金将拥有更长的增长时间，而且无需缴税。
如果您有足够的现金，那么您可以在1月1日至次年4月中之间的任何时间捐款。 但是，对于许多人来说，全年进行几次较小的捐款比较容易。
无论您如何为Roth IRA提供资金，都应养成习惯，并尽早开始。 例如，如果您在20岁时开设罗斯IRA，在65岁之前每年捐款6, 000美元，而您的帐户平均每年可赚8％，则退休时您将有超过250万美元。 这将全部免税。
罗斯IRA优势
罗斯IRA也有其他好处。 与传统的IRA不同，您一生中不必采取任何必需的最低分配。 因此，如果您不需要这笔钱来支付生活费用，则可以将其留在帐户中以进行增长。 然后，您可以将整个罗斯IRA交给您的受益人，为他们提供多年的免税增长和收入，最近受2019年《建立每个社区的退休促进法》（SECURE）的限制。
SECURE对退休法规进行了广泛的更改。 该法案有效地终止了所谓的延长IRA，该IRA使IRA的受益人可以将其继承的资产提取以及由此产生的税收负担分散到整个生命周期中。 它还为资产增长留出了更多时间。 除了一些例外，现在的分发时间限制为10年。
罗斯IRA与传统IRA相比，还有一个好处，那就是您可以存入资金的年龄没有上限。 传统的个人退休帐户的供款额限制为70 1/2岁，但根据SECURE规定，这一年龄限制已被取消。
罗斯IRA要求
美国国税局对罗斯IRA确实有一定的收入要求，这对于高收入者而言很重要。 收入水平每年都会随着通货膨胀调整而变化。 对于2020年，美国国税局的罗斯IRA收入逐步淘汰范围如下：
- 单身或户主的年收入在124, 000美元至139, 000美元之间;夫妻共同提交的年收入在196, 000美元至206, 000美元之间调整，并保持在0到10, 000美元之间。
在这些逐步淘汰范围内，允许低于最低阈值的供款人全额供款。 阈值内的贡献者只能贡献一定比例的贡献。 达到或超过阈值的收入者根本无法贡献。
逐步淘汰百分比是通过将收入者的收入水平减去最大逐步淘汰范围并除以整个范围而得出的。 这有助于在整个经济体的班级储蓄之间保持平衡。 在逐步淘汰范围内，赚钱的人越多，他们的贡献就越小。 例如，一个50岁以下的单一收入者的年收入为129, 000美元，就可以贡献6, 000美元中的67％。 一个50岁以下的单一收入者赚了138, 000美元，只能贡献7％。
