目录
- 信托基金的原理
- 信托基金的缺点：费用
- 其他选择
- 底线
信托基金101
如果您听说过信托基金，但不知道它们是什么或如何运作，那么您并不孤单。 许多人只知道信托基金的一个关键事实：超富裕人士设立信托基金是为了保护他们去世后，将巨额资金转嫁给家人，朋友或实体（例如慈善机构）。
但是，只有部分传统观点是正确的。 信托基金旨在使一个人的钱在去世后继续发挥良好作用，但是信托不仅对超高净值个人有用。 中产阶级也可以使用信托基金，设立一家基金并非完全没有经济能力。
如果您不富裕，如何建立信托基金
重要要点
- 信托基金的目的是使一个人的钱在去世后仍能继续发挥作用。 您可以将现金，股票，房地产或其他有价值的资产放入您的信托中。由于这是不可撤销的，因此您别无选择，以后都可以撤消信托基金。 一旦您将资产放入信托中，它们就不再是您的财产了。传统的不可撤销的信托可能至少要花费几千美元，甚至可能要多得多。
信托基金的原理
要了解信托基金的运作方式，我们来看一个例子。 您一生都在努力工作，并建立了舒适的储蓄垫层。 您知道在将来的某个时候您会过世，您希望将来之不易的积蓄捐给您所爱的人或您所信奉的慈善机构或事业。
现在，那些财务状况不如您的亲人呢？ 您可能会担心给他们一次性赠予，因为他们可能不负责任地使用礼物。 此外，您甚至可能希望看到自己的钱可以代代相传。 如果您的感觉如此，那么您应该建立一个不可撤销的生存信托基金。 可以建立这种类型的信任，以便在满足某些条件时开始分散资金。 没有任何规定，当这种情况发生时，您将无法存活。
您可以将现金，股票，房地产或其他有价值的资产托付给您。 您会见一名律师，并确定受益人并制定规定。 也许您说受益人每月领取一笔款项，只能将这笔资金用于教育支出，因人身伤害或残疾造成的支出或购房。 这是您的钱，所以您可以决定。
尽管这种信任是不可撤销的，但金钱并不是接收该金钱的人的财产。 因此，申请经济援助的孩子不必将这些资金作为资产。 结果，将不会影响基于需求的经济援助的资格。 委托人还可以为子孙后代建立信任，使该信任成为无限期继承的持久遗产。
由于这是不可撤消的，因此您无法选择以后解散信托基金。 一旦您将资产放在信托中，它们就不再是您的资产了。 他们在受托人的照顾下。 受托人是为此目的设立的银行，律师或其他实体。
由于资产不再是您的资产，因此您不必为资产产生的任何收入支付所得税。 同样，通过适当的计划，资产可以免征遗产税和赠与税。 这些免税是某些人建立了不可撤销的信托的主要原因。 如果您（即委托人（建立信托的人））处于较高的所得税税率范围内，则设置不可撤销的信托可以使您从资产净值中删除这些资产，并转移至较低的税率范围。
信托基金的缺点：费用
建立信任有一些弊端。 最大的缺点是律师费。 在税收法眼中，将信托视为人。 这个新人必须纳税，信托的机制必须写得非常详细。 为了使其尽可能节税，它必须由具有很多专业法律和财务知识的人来制作。 信托律师很昂贵。 传统的不可撤销的信托可能至少要花费几千美元，甚至可能要多得多。
其他选择
遗嘱 ：写遗嘱的费用要少得多，但是您的财产要缴纳更多的税，并且可以在称为遗嘱认证的过程中轻易地争辩这些条款。 此外，您对资产的使用方式没有太多控制权。 如果遗嘱被驳回，律师费可能会吞噬您希望使用的大部分钱，从而使他人受益。
UGMA / UTMA保管账户 ：类似于529大学储蓄计划，这些类型的账户旨在将钱存入保管账户，使人们可以使用这笔资金来支付与教育相关的费用。 您可以使用这样的帐户赠与一定数量的赠款，最高赠款税最高，或者赠款最高，以减少您的纳税义务，同时预留只能用于教育相关费用的资金。
UGMA / UTMA托管帐户和529计划的缺点是受益人可能正在上大学，但是将这些资金用于您无法控制的其他费用。 此外，未成年人保管账户中的金额被视为一项资产，这可能使他们没有资格获得基于需求的经济援助。
底线
对于那些没有很高的净资产，但又希望将钱留给孩子或孙子并控制如何使用这笔钱的人，信托可能更适合您； 它不仅适用于高净值人士，而且还为托管人提供了一种在资产转移很长时间后保护其资产的方式。
