高资产净值人士的遗产规划目标包括保护继承人的遗产，减少遗产税，避免遗嘱认证程序和任命合适的受托人。 以下信息应被视为选择合适的房地产规划律师的起点。 不幸的是，有些公司的行为并不符合客户的最大利益。 他们有时会选择为他们提供最多收入机会的途径，而不是会降低成本并保证资产归右手的途径。
减少遗产税
这是一个广泛的类别，可以细分为所得税，赠与税，遗产税和隔代税。 当您从此列表中排除所得税时，其余的三组称为财富转移税。 对于该组中的每种税种，联邦税款均为所计量价值的40％。 还有一种所谓的统一信贷，涉及最多560万美元的免税。
例如，对于赠与税，应按赠品价值的40％征税，但由于终身免征赠税，因此首笔560万美元无需纳税。 您还可以提供每人每年最高$ 15, 000的礼物（送给想要的人），无需纳税。 这些被称为年度排除礼物。 他们不计入终身免税额560万美元。
同样的规定也适用于遗产税，但560万美元的遗产税免税额因您一生中送给您的礼物的价值而减少。 例如，如果您使用终身免税额赠予了价值300万美元的礼物，那么您的遗产税免税额将从现在的560万美元变为260万美元。
每当您将财产交给孩子或曾孙时，都需要缴纳代际转移税。 再次，应根据礼物价值的40％缴纳税款，并且免税额最高为560万美元。 如果您想知道，这种税收是存在的，因此设保人（信托的创建人）不会为了避免纳税义务而绕过下一代。
对于上述所有以上税种，您的州也可能会征收税款。 检查您的状态以找出答案。
失能规划
- 照顾家属任命受托人保证财产的有序管理如果处于永久性植物生长状态，请指定您的生命终结治疗
为了实现这些目标，您需要确保已采取某些步骤。
任命持久授权书以：
- 管理您的银行帐户买卖物业管理其他资产打开您的邮件
任命医疗保健授权书：
- 确定药物治疗（包括医生和医院的选择）确定长期护理确定具体的治疗方案
任命《健康保险携带与责任法案》 （HIPAA） 发行代理以：
- 访问您受保护的医疗信息
完成生前遗嘱以：
- 指出是否要取下饲管停止治疗以免自然死亡
创建可撤销信托，以：
- 任命继任受托人
创建监护权声明以：
- 确定谁来照顾未成年人的孩子
避免遗嘱认证
正如介绍中所暗示的那样，许多房地产规划律师会引导您迈向传统遗嘱。 为什么？ 因为与您建立长期的信任关系相比，他们将从中受益更多。 警惕房地产经纪人，他们会以生存信托的价格更高，因此没有比遗嘱更好的选择的方式出售您。 生存的信任在前期会更昂贵，但不是长期的。 如果要避免不必要的财务和时间成本，则需要避免遗嘱认证程序。
为了实现这个目标，您只需要选择一个生存的信托即可。 由于这是一种信任，所以并非一切都以您的名义，这意味着您可以绕过遗嘱认证。 尽管并非一切都以您的名义进行，但您仍然可以控制自己的资产（在丧失能力的情况下可以任命继任者）。
生存的信托也提供其他好处。 如果是可撤销的信任，则可以随时对其进行修改，修改或撤销。 可撤销的信托也可以称为授予人信托，这使您可以在不缴税的情况下将资产移入和移出信托。
如果您担心潜在受益人的继承行为，可以设置限制。 例如，您可以设置一个限制，即受益人只能将继承用于健康或教育目的。 您还可以任命一个独立的受托人，该人必须批准所有分配。
为确保您的资产将以正确的方式使用，请确保创建一个专门设计的信托，信托的份额将保留在信托名称中，并在您去世时转移给每个继承人。 这将禁止配偶从先前的婚姻中将资产转移给他或她的孩子。 这也将禁止该配偶将资产转让给新配偶。 此外，这种信任将保护您的继承人免受债权人和破产的影响。
底线
现在您了解了有关如何最大程度地减少遗产税，为无能为力的情况进行计划，避免遗嘱认证程序以及保护您的预期受益人免受不道德意图影响的基础知识。 雇用遗产规划律师时，此信息应该会有所帮助。
