为大学储蓄：人寿保险还是529？

对于大多数美国人来说，大学教育可能是获得更好工作的关键，但如今这些费用却高得惊人。根据大学理事会的数据，2017-2018学年私立大学的平均学杂费为34, 740美元。公立大学的州居民的平均学费为9, 970美元，公立大学的州外学生的平均学费为25, 620美元。

显然，大多数家庭如果希望帮助自己的孩子避免大量的学生贷款债务，则需要长期储蓄计划。对于十分之三的家庭，选择的方法是税收优惠的529计划。但是，投资具有延税储蓄组成部分的永久性人寿保险也是一种选择。这是两个选项的一览。

重要要点

529是大学储蓄计划的祖父，允许家庭投资类似于IRA的计划，在该计划中，只要提取的钱用于教育目的，收入就可以免税直到提取被免除。死亡抚恤金和家庭可以借贷的现金价值部分用于支付大学费用； 529计划的主要缺点是，当您申请经济援助时，它将计为资产，减少了您可能获得的任何帮助，而人寿保险单中的钱却减少了。使用人寿保险金的主要弊端是，保险单需要支付各种年费和一次性费用；此外，如果您不偿还所借的贷款，则会减少您的保单身故利益。如果您提早开始储蓄并且规避风险，则全寿险保单也许是最好的选择，但其简单性和较低的相关费用529可以说使这些计划成为大多数家庭的更好选择。

国营529帐户类似于Roth 401（k）或IRA，但它们的目标是大学而不是退休储蓄。您可以投资一篮子共同基金，收益可以免税，直到您提款为止。只要您将这笔钱用于某些与教育相关的费用，就不会对您取出的资金支付资本利得税。

大多数州还为其计划的捐款提供税收减免或抵免，这只会增加其吸引力。

尽管从某种意义上说529在为大学存钱方面是金标准，但它并不是提供税收优惠的唯一途径。另一种选择是购买永久性人寿保险，该保险与定期保险不同，具有延税储蓄组成部分。如果有足够的时间使计划的现金价值部分增长，则父母可以免税使用这些资金来支付学费和相关费用。

永久性人寿保险是一种大学储蓄策略，其工作方式如下：每支付一美元的保费，一部分将用于身故赔付，另一部分将转入一个单独的现金价值帐户。

从投资的角度来看，人寿保险通常是最安全的版本。发行人会以保证金额记入您的帐户，尽管如果投资表现良好，发行人可能会支付更多。在最初的几年中，大多数保户可以期望获得3％至6％的回报。

其他类型的保险，例如可变人寿保险，使保单持有人对其投资有一定程度的控制权。在这种情况下，您可以选择要附加到保单上的子账户（本质上是共同基金），并且您账户的年收益与这些基础投资的业绩挂钩。潜在的回报更大，但是如果市场暴跌，您的余额可能会在给定年份内下降。

当您的儿子或女儿上大学的时候，您可以从现金余额中贷款。如果您不偿还贷款，保险公司会减少您的身故赔偿金，但这对于那些主要打算将保单作为大学储蓄计划的人来说，不一定是不利的。

在大多数情况下，这些贷款的主要部分是免税的。（有关更多信息，请参阅使用永久性人寿保险削减税单。）

与529计划相比，人寿保险有很多好处。一种是灵活性。假设您的孩子决定不去上大学。您的529帐户中的任何收入（但不包括您的供款）都将按普通所得税率缴纳。有些计划允许通常处于较低税率级别的受益人提取资金。但这仍然是人寿保险所有人不必面对的重大税收打击。

保险的另一个主要优点是，它不包括在经济援助计算中。相反，无论父母或子女是所有者，529帐户中的钱都计为父母财产。这些资产中最多有5.64％包含在申请人的预期家庭供款中。

您可以四处逛逛其他州的529个计划，以便找到一个投资选择好，收费低的计划；在大多数情况下，您可以使用这笔资金来支付其他地方的大学费用。

但是永久性人寿保险的吸引力较弱。有一些前期费用和经常性费用可以使股票和债券基金的费用看起来很便宜。例如，您第一年保费的50％或更多通常会支付给保险代表的佣金。结果，您将面临一个很大的漏洞。

您的现金价值可能需要10年或更长时间才能超过您所支付的保费。因此，除非您在孩子上幼儿园之前就购买了保单，否则很难以人寿保险为理由来积累资产。

最重要的是，沉重的年度开支继续拖累您的收入。大多数永久性人寿保险每年收取的行政和投资费用高达2％。

据研究公司晨星公司（Morningstar）称，直接出售而不是通过财务顾问出售的529个账户中的平均基金的费用比率约为0.5％。

即使由于财务援助规则实际上不得不没收一小部分帐户，但由于费用较低，您很可能会使用529领先。