二级文件：您需要了解的表格

美国政府使投资者能够评估公司的历史和进展，并通过一系列必需的文件对公司的未来做出合理的假设。这些文件是提供给美国证券交易委员会（SEC）的注册声明，正式和定期报告以及其他形式。

SEC成立于1930年代，旨在阻止股票操纵和欺诈行为，是监管机构。它收集的文件详细说明了由公众拥有和交易的股票的国内外公司的财务和运营状况。

SEC检查以这些表格提供的信息的质量，并确保信息符合某些要求。许多投资者会查看这些文件，通常会选择一种特殊的形式。他们研究线索的形式，公司业绩的快照或对公司活动的更全面描述。让我们看一下可供投资者使用的SEC文件，以及他们告诉您关于一家公司的信息。

重要要点

投资者可以通过审查其所需的SEC文件来评估公司的健康状况并对其未来做出假设。注册声明提供有关证券产品和公司盈利能力的详细信息.10-K报告提供了公司财务业绩的全面年度摘要。在招揽投资者之前，必须先提供声明，包括表决程序，董事的背景信息，经理的薪水以及其他声明中不易获得的其他信息。

注册声明使投资者了解所提供的证券和公司的盈利能力。所有国内外的公司都必须提交这些声明或有资格获得豁免。语句由两部分组成：

招股说明书 -一份法律文件，向证券发行人收取费用，以提供所提供投资的详细信息，业务运作方式，其历史，管理，财务状况以及对任何风险的洞察力。招股说明书中包括的财务表格，例如损益表，必须由独立的注册会计师审计。附加信息 -除招股说明书外，公司还可提供任何相关的附加信息，例如最近出售的未注册证券。

10-K为投资者提供公司的全面分析。它类似于招股说明书，并且包含比年度报告更多的信息。例如，财务报表更为详细。公司必须在会计年度结束后90天内提交这份冗长的年度报告。

10-K由几个部分组成：

“业务摘要”描述了公司的运营（包括国际业务），业务部门，历史，房地产，市场营销，研发，竞争和员工。管理层讨论和分析（MD&A）提供了很好的解释。公司的运营和财务前景。财务报表可以包括资产负债表，损益表和现金流量表。其他部分讨论公司的管理团队和法律程序。

10-K的截短版本是10-Q。在公司会计年度的前三个季度的每个季度结束后的45天内提供10-Q。它详细介绍了公司的最新发展，并提供了计划发展方向的预览。与10-K的主要区别包括未经审计的财务报表和较不详细的报告。

投资者应了解的主要动态在10-K或10-Q中进行了描述，但如果这些动态未及时提交两个申请，则它们将在8-K中显示。该计划外文档处理了特定事件，并提供了更多详细信息和展览，例如数据表和新闻稿。

导致提交8-K的事件包括破产或破产，重大资产减损，资产收购或处置完成，高管离任或任命。以及其他对投资者重要的事件。

在委托书中，投资者可以查看管理层的薪水，可能存在的任何利益冲突以及收到的其他津贴。它在股东会议之前提出，必须在向美国证券交易委员会（SEC）备案后，才能就选举董事和批准其他公司行动征求股东投票。

在表格3，表格4和表格5中，投资者观察公司高管和董事如何转移所有权和购买权。

最终，SEC希望投资者了解事实，以便他们可以就何时购买，出售或持有公司证券做出明智的决定。获取可用的材料并正确解释它可以为任何投资者提供做出投资决策时的宝贵指导。