系列27是证券许可证，使持有人有权准备和管理成员公司的账簿和记录保存。 也称为财务和运营负责人资格考试（FN）考试，通过系列27考试实质上可以使个人担任会员公司CFO。
系列27考试由金融业监管局（FINRA）进行管理，评估入门级财务和运营负责人（FINOP）候选人完成其工作的能力。 更具体地说，它涵盖诸如围绕经纪人-经销商责任的法规规则（包括记录保存要求）以及《 1970年证券投资者保护法》所涵盖的项目等主题。
分解系列27
系列27考试包括145个得分多项选择题，以及10个未得分的预测试题，这些题在整个测试中随机分布。 应试者应回答所有问题； 没有猜测的惩罚。 考生有3小时45分钟才能完成测试。 及格分数为69％。 参加系列27考试没有先决条件测试。 候选人必须与FINRA成员所相关联才能参加考试。 系列27考试的费用为$ 120。
系列27与系列28
FINRA均要求FINRA要求27级和28级（也称为经纪人/经销商财务和运营本金入门考试）个人，这些个人根据证券行业规则和法规的要求准备和维护会员公司的账簿和记录。
系列27涵盖了最低净资本要求为25万美元的经纪-交易商和最低净资本要求为150, 000美元的市政证券经纪人（根据SEC规则15c3-1）。
Series 28是Series 27的缩写版本。不满足上面列出的Series 27阈值的经纪商可以使用Series 28。
系列27考试概述
系列27考试有五个内容范围。 它们包括：
- 职能1：财务报告（25个问题）职能2：运营，证券行业一般法规和账簿保存（42个问题）职能3：客户保护（24个问题）职能4：净资产（41个问题）职能5：资金和现金管理（13个问题）
有关测试的更多信息，请参阅FINRA的财务和运营负责人资格考试（系列27）内容纲要。 还可以提供系列27学习大纲，其中包括示例问题。
系列27：考试日
27系列考试由计算机进行。 提供了有关如何通过计算机参加考试的教程。 不允许考生使用任何参考资料，但会给他们草稿纸和基本的电子计算器（某些考试题涉及计算）。
