提交纳税申报表后，您可能会不想保留所有文件-W-2、1099或更多-甚至不考虑税收。 但是有些文件您想无限期保留。 练习保留将来需要的文件，以后会节省税款。 这是这些文档的摘要，以及为什么保留它们。
退货副本
国税局在有限的时间内审核退货（通常是自退货到期之日起三年）。 但是，如果IRS认为您从未提交过退税，则此限制不适用。 如果IRS向您发送一封表明您从未提交过申请的信函，则由您证明是否相反。 为此，请 永久 保留您的纳税申报单副本以及申请证明。 证明的类型取决于您提交申报表的方式：
- 对于纸质退货：已注册或经认证的收据或来自私人交付承运人（例如FedEx，UPS）的发票。 对于电子退货：确认您的退货的电子邮件已接受提交。 如果您使用软件进行归档，则电子邮件由软件生成（例如，TurboTax向您发送电子邮件）。 如果您使用付费的准备人，请要求准备人确认您的退货已被接受存档。
州所得税申报表也是如此。 永远 保留州所得税申报表的副本以及提交证明。
居家文件
对于许多人来说，私人住宅是他们最大的单一资产，出售时会产生可观的税费。 如果满足某些条件，则税法允许出售主要住宅的收益最高为250, 000美元（联合申报人为500, 000美元）。 如果不满足这些条件-或收益超过美元限制-应纳税收益。 为了最小化收益，最大化房屋的基础是有帮助的。 基础可以从您为房屋支付的费用开始，可以通过资本改善来增加，例如增加，新屋顶，设备，地下游泳池和美化环境。
您拥有房屋的时间越长，（a）出售时获得的价格将比所支付的价格更高；（b）您将更多的钱投入到房屋中以进行改善。 在IRS出版物523（撰写本文时未发布2017年更新）中找到应保存收据或其他付款证明的资本改善清单。
除了装修房屋外，还保留您的初始结算声明和与购买有关的其他文件。 这使您可以将以下内容添加到成本基础中：
- 抽象费（摘要费）安装公用事业服务的费用法律费（包括寻找书名，准备销售合同和准备契约的费用）记录费调查费转让或印花税
只要您拥有自己的房屋，就应记录这些费用，然后在提交申报销售报告后至少保留三年。 在大多数情况下，三年期是国税局可以质疑您的职位的时间。
物业购置成本
与房屋装修一样，您希望保留与其他财产（股票，度假屋，出租财产或艺术品）有关的记录。 同样，您需要知道您为房地产支付的费用，包括佣金和其他购置成本，以便在出售时能够正确地计算收益。 如果您不这样做，则您可能需要支付比应支付的税款还要多的税款（如果IRS质疑您的纳税申报单，则由您来证明您的税基）。
就像与房屋相关的记录一样，请保留这些记录至您拥有该物业的时间，然后在您提交回报以报告该物业出售的申报后至少保留三年。
注意：现在要求经纪公司和共同基金公司提供某些证券的基本信息（例如，自2011年以来从他们那里购买的股票）。 但是，如果您更改公司或公司合并而您的记录丢失（发生），则保留这些信息是明智的。
继承财产
当您继承财产时，您的税基将成为财产的价值，该财产的财产将其留给您的人去世之日（称为逐步增加基数）。 大型遗产（那些在2018年死亡的人的价值超过11, 180, 000美元）报告了联邦遗产税申报表的价值（表格706）。 即使不需要联邦退还，较小的遗产也可能必须以州死亡税表格报告财产的价值。 向地产的遗嘱执行人，行政管理人员或个人代表询问该信息。 （新税法将遗产税的基本排除税额增加了一倍，从大约500万美元增加到1000万美元。）
对于不需要提交此类申报表的遗产，由继承人确定价值，这成为财产的基础。 如果您继承公开交易的证券，请获取其去世日期的价值。 如果您继承不动产，则可能要对死亡时间进行评估，以便以后可以证明自己的依据。 同样，与其他财产一样，只要您拥有该财产，则保留此信息的时间，以及IRS可以质疑您的销售报告的期限。
底线
记录保存似乎很乏味且麻烦。 创建一个适合您的记录保存系统。 通过创建电子记录来简化论文（例如，扫描要保留的文档，并将其保存在笔记本电脑，闪存驱动器或云中的文件中）。
实际上，将关键记录的副本保存在云中和/或其他位置也很重要。 笔记本电脑和闪存驱动器可能会崩溃或丢失。 即使有电子记录，也要归档纸质记录，以防万一。 如果您（或您的继承人）将来需要它们，可以为您省去很多麻烦。
