什么是年金？

年金是您与保险公司之间的合同，您可以一次性或一系列付款，作为回报，您可以立即或在将来的某个时间开始定期付款。

重要要点

年金的目标是提供稳定的收入，通常是在退休期间。资金以递延税的方式累积，并且像401（k）供款一样，只能在59½岁以后提取而不会受到罚款。

年金的许多方面都可以根据购买者的特定需求进行调整。除了选择一次性支付还是向保险公司支付一系列费用外，您还可以选择何时对供款进行年金化，即开始收取款项。立即开始支付的年金称为立即年金，而将在未来的预定日期开始的年金称为递延年金。

支付的持续时间也可以变化。您可以选择在特定时间段（例如25年）或余生中收取付款。当然，确保使用期限可以降低每张支票的金额，但这有助于确保您的资产不会过期，而这是年金的主要卖点之一。

年金分为三种主要类型：固定，可变和索引式。每种类型都有其自己的风险和支付潜力水平。固定年金支付保证金额。这种可预测性的缺点是相对较小的年收益率，通常略高于银行的CD。

可变年金为潜在的更高回报提供了机会，同时也带来了更大的风险。在这种情况下，您可以从进入自己的“子帐户”的共同基金菜单中进行选择。在这里，您的退休金是根据您子帐户中投资的效果来确定的。

指数年金介于风险和潜在回报之间。尽管部分收益与市场指数（例如标准普尔500指数）的表现挂钩，但您仍可以保证获得最低支付。

与其他类型的投资相比，可变年金和指数年金经常因其复杂性和高费用而受到批评。

尽管可变年金和指数年金具有增加收入的潜力，但经常因其费用和相对复杂性而受到批评。例如，如果许多年金人员需要在合同的头几年内提取资金，则必须支付高昂的投降费用。

年金要考虑的一个重要特征是其税收待遇。当您的余额免税增长时，您收到的付款应缴纳所得税。相比之下，您持有一年以上的共同基金则按长期资本收益率征税，该比率通常较低。

此外，与传统的401（k）帐户不同，您向年金缴纳的资金不会减少您的应税收入。因此，专家通常建议您仅在为年度税前退休金账户缴纳了最高金额后才考虑购买年金。