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- 其他藏现金的方法
- 其他藏现金的方法
重要要点
- 公司最经常将现金保存在商业银行帐户或低风险的货币市场基金中。这些项目将在公司的资产负债表上显示为“现金和现金等价物”。公司还可能保留少量现金，称为“现金和现金等价物”。零用金–在其办公室中用于较小的办公室相关费用或每日津贴。
保留其他现金的地方
该公司还可以在其办公室中保留少量现金，以减少与办公室相关的费用。 存放在办公场所中以作日常使用的少量现金称为零用现金，也将记录在资产负债表的现金帐户中。
公司可能记账的现金等价物是流动性很高的短期投资。 现金等价物被视为就像现金一样，只是因为它们可以在几天之内迅速清算并以公平价格转换为现金。
其他藏现金的方法
公司的现金等价物帐户包含能够以合理价格出售的所有短期投资，以在较短的周转时间内提供所需的现金。 因此，如果一家公司想使用其某些现金等价物来支付一些账单，它可以选择出售其某些现金等价物并使用收益来实现这一目标。 现金等价物的示例包括货币市场帐户和国库券，也称为国库券。
货币市场帐户与银行帐户非常相似，但是公司可以从该帐户赚取的利息略高。 公司使用货币市场帐户可能会受到一些限制，例如在指定期间内帐户内的最大交易次数，甚至最低存款要求。
国库券还可以为公司提供另一种选择，以将现金保留为常规银行帐户。 国库券是政府债券，定期发行。 由于公司可以随时在公共市场上转售国库券，因此它们具有很高的流动性，因此也可以归类为现金等价物。
