什么是折扣点？
折扣点是抵押借款人可以购买的预付利息或费用的一种，可以降低他们以后支付的利息。 每个折扣点通常花费贷款总额的1％，并且根据借款人的不同，每个折扣点都会将贷款利率降低八分之一至四分之一。 折扣点仅在支付当年可抵税。
分解折扣点
折扣点也称为抵押点。 它们是一次性的一次性抵押关闭费用，与市场相比，抵押借款人可以获得抵押贷款利率折扣。 由于IRS认为折价点是预付的抵押利息，因此它们仅在支付当年可抵税。
例如，在一笔200, 000美元的贷款中，每个点的成本为2, 000美元。 假设抵押贷款的利率为5％，每个点将利率降低0.25％，购买两个点的成本为4, 000美元，则利率为4.50％。
如何支付折扣积分
购买带有折扣点的抵押贷款利率并不总是需要自掏腰包。 特别是在再融资的情况下，贷方可以将折扣点以及其他结算成本计入贷款余额中。 这避免了借款人必须带着钱来到收盘台，同时也减少了他在房屋中的权益头寸。
在购买房屋时支付折扣点的借款人更有可能不得不自掏腰包来支付这些费用。 但是，存在许多情况，尤其是在买方市场中，在这种情况下，卖方提出要支付一定数量的买方关闭费用。 如果其他结算成本（例如贷款发起费和产权保险费）未达到此阈值，则通常买方可以免费添加折扣点并有效降低其利率。
折扣点的好处和缺点
贷方和借方都可以从贴现点中受益。 借款人的贷款利息会降低，但只有在借款人计划保留抵押贷款足够长的时间以从减少的利息支出中节省资金时，收益才适用。
例如，借款人支付4, 000美元的折扣点以每月节省80美元的利息费用，则需要将该贷款保留50个月（或四年零两个月），以达到收支平衡。 如果借款人认为他可以在50个月之前出售房产或为贷款再融资，则应考虑减少在折扣点上支付的金额，并提高利率。
贷方可以从折价点中受益，因为它们可以预先收取现金，而不是随着时间的流逝而以利息支付的形式等待资金，从而提高了贷方的流动性。
