国税局知道这是一个大问题：4, 500亿美元的税收缺口，这是政府认为应该征收的税额与实际征收的税额之间的差额。 一些作弊者没有报告收入，而另一些作弊者却故意注销了他们无权获得的收入。 例如，由于欺诈性索赔，政府每年要支付数十亿美元的可退还所得税抵免额。 显然，民事和刑事处罚的威胁还不足以阻止某些人作弊，因此美国国税局采用多种方法来找到这些人。
计算机数据分析
IRS使用信息退回处理（IRP）系统来将雇主和其他第三方发送给IRS的信息与个人在其纳税申报表中报告的信息进行匹配。 匹配基于提交给IRS的W-2s（报告工资），1099s（报告利息，股息，证券交易和非雇员报酬）和Schedule K-1s（报告来自合伙企业，S公司，信托和遗产）。 然后，IRS计算机会找到收到此举报信息的个人，以确保在其纳税申报表中已举报该信息。 显然，个人的一些遗漏或错误是简单的错误； 但是，有些是试图欺骗税收的结果。
美国国税局（IRS）计算机还使用过滤器来查找和停止所获得的所得税抵免（EITC）的虚假退款。 根据美国财政部税务总检查官的报告，美国国税局（IRS）能够选择217, 000个欺诈性退税，要求其在2013年获得5亿美元的所得税抵免。 报告继续说，美国国税局正在使用“多方面的方法来阻止可退款的EITC欺诈性索赔。”
国税局计算机已经变得比仅仅匹配和过滤纳税人信息更复杂。 据认为，美国国税局（IRS）可以跟踪诸如病历，信用卡交易和其他电子信息之类的信息，并且它正在使用此添加的数据来查找税务欺诈。 毫不奇怪，美国国税局没有与公众分享有关这项活动的太多信息，除了事实已经完成之外。
您的社交媒体足迹
美国国税局（IRS）的代理商很可能正在使用社交媒体来寻找税务欺诈。 （同样，该机构对此活动的信息很少。）在Facebook，Twitter，Instagram和其他网站上发布的信息可能显示出与报税表中申报的收入金额或扣除额不符的生活方式。 例如，当某人在社交媒体上透露该旅行是家庭度假时，声称的商务旅行扣除可能是谎言。
当然，在没有国税局更多披露的情况下，如何以及何时使用社交媒体在很大程度上是推测。 但是，社交媒体很可能不是审计触发因素（IRS继续依靠计算机匹配和其他传统方式来针对个人进行审计），但是一旦发现差异可以找到税务骗局，社交媒体可能会对IRS有用和骗子。 （另请参阅 IRS审核的工作原理 ）
IRS侦听的程度尚不清楚。
- 该机构正在查看私人电子邮件吗？ 请记住，根据《电子通信隐私法》，联邦执法机构可以不经授权即可查看存储在第三方服务器上的任何与调查有关的电子邮件，只要它们与调查相关的时间超过180天； 电子邮件被认为是被放弃的。 国税局正在调查社交媒体上的非公开帖子吗？ 即使有罪名，也可以强迫一个人透露帖子。
吹哨者
心怀不满的员工或前配偶可能会向国税局告知未报告的收入或其他可能导致国税局收回税款的错误税收行为。 一些举报人这样做是为了报仇，其他人则是因为他们相信自己做的正确，而另一些人则是为了赚钱。 对于某些举报，美国国税局将向政府追回最高30％的报酬：
- 强制性奖励：根据举报人的小费，政府收取的金额的15％至30％。 争议中的税收，利息和罚款必须超过200万美元。 （如果被告知个人，则该个人在该年度的总收入必须超过200, 000美元。）举报人可以向税务法院上诉。全权裁定：最高1000万美元的15％。 如果不满足强制性裁决的条件，则可以授予该裁决，该裁决是酌情决定的，因此不能对IRS行动（或拒绝裁决）提出上诉。
在截至2012年9月30日的政府财政年度中，政府支付了128名举报人。 从美国国税局了解有关举报的更多信息。 （并参阅 如何报告税收欺诈） 。
底线
每年，美国国税局（IRS）都会宣传一些备受瞩目的税收欺诈行为，以期阻止其他人这样做。 （特雷莎·朱迪丝（Teresa Giudice）出现在 新泽西州的《 Real Homewives》中， 于2015年1月因涉嫌税务欺诈而开始服刑15个月。）削减国税局人员的预算可能会导致对个人的审计减少，这一事实并不意味着作弊更容易，因为国税局的计算机和举报人仍在做自己的事情。 （有关更多信息，请阅读《 五个著名的税收秘籍》 。）
