发生什么但未报告（IBNR）？
已发生但未报告（IBNR）是保险业中使用的一种准备金帐户，用于已发生但尚未报告给保险公司的索赔和/或事件的准备金。
在IBNR情况下，精算师将估算潜在损失，而保险公司可能会决定建立准备金，以分配预期损失的资金。 对于精算师而言，据说发生了这类事件和损失，但没有报告。
如何发生但未报告工作
保险公司经常使用IBNR，特别是在飓风普遍的美国东部和墨西哥湾沿岸。 暴风雨过后，精算师会估计可能对基础设施和索赔造成的潜在损害。 根据此分析，然后将钱（预留金）用于支付索赔。 同样，在此示例中，发生了实际损失，但尚未正式报告。
大量的例子表明，IBNR计算和保险公司资金准备的重要性。 以下是此类索赔场景的一些示例：
- 缓慢发展的职业病索赔对工人赔偿索赔的影响。 这样的例子包括矽肺病，石棉沉滞症，某些被确定与职业暴露有关的癌症，有缺陷的产品或产品责任声明的延迟报告，例如铅基涂料，石棉绝缘材料和干式墙缺陷，不良的环境做法导致延迟报告环境责任索赔延迟报告短期工伤赔偿延迟向团体医疗保健计划报告医疗索赔
了解保险公司如何使用IBNR来计算您帐户的效果非常重要。
延迟报告会影响几种类型的保险范围，因此需要进行IBNR计算。 其中包括工人赔偿，环境/污染，医疗保健，一般责任和产品责任。
重要要点
- 发生但未报告（IBNR）是保险公司用来补偿尚未报告的索赔的准备金帐户。IBNR通常由于官僚作风和处理滞后而导致报告延迟。由于IBNR索赔代表潜在负债，公司必须计算适当的储备金估算。
IBNR的计算方式
确定正确和适当的公式来计算适当的IBNR一直是保险业最艰巨的挑战之一。 保险理赔变量是非正态分布的，这使得估计它们有问题-正确解决问题并非没有后果。 估算不正确可能会导致对保险公司健康的看法不正确，并可能导致采取可能对公司有害的行动。
精算师至少会使用此客户数据来计算IBNR：
- 索赔金额索赔编号索赔支付日期索赔清算费用业务类别暗示日期丢失日期政策从datePolicy numberPolicy到最新产品类型支付的保险金-占索赔额的一部分支付的保险金-索赔清算费用的一部分
