所有针对巴拿马文件的关注都可能使您对离岸银行业更加好奇。 也许您甚至一直在考虑走“老练的投资者”路线，将一些资金藏匿海外，但犹豫了一下，因为您不想为国税局烦恼。 离岸银行业务可能具有间谍电影的魅力，但实际上比看起来更无聊和平凡。
离岸银行业务如何运作
首先，让我们删掉所有电影风格的词，例如“隐藏”，“隐藏”甚至“离岸银行帐户”。在您本国以外的银行使用服务并不是非法的。 而且，尽管“离岸”一词在某些情况下（例如巴哈马群岛）确实适用，但如果您与加拿大有业务往来，则有可能您会开车去加拿大。
这种做法不仅仅针对富人。 一些外国银行将只收取您$ 300的钱并开设一个帐户。 像世界各地的银行一样，海外银行也设置了自己的最低帐户以及与客户帐户相关的其他条款。
另一方面，一些外国银行不会与任何外国客户开展业务，因为随之而来的是更多的合规性。 经济合作与发展组织（OECD）和世界贸易组织（WTO）都有规定，要求银行报告有关其外国客户的信息。 每个国家遵守这些法律的方式都不同。 有些国家根本不遵守。
那么瑞士银行账户呢？
您可能已经听说过著名的“瑞士银行帐户”，即类似于James Bond的帐户，该帐户将富人的钱置于本国政府（例如IRS）的控制范围之外。 瑞士确实有严格的隐私法。 过去，瑞士的银行甚至都没有在帐户上附加姓名。 但是瑞士已经同意将信息提供给外国政府的帐户持有人，从而有效地结束了在帐户持有人未举报的情况下拥有帐户可能带来的任何逃税行为。
离岸账户的好处
逃税并不是拥有瑞士银行帐户的唯一原因。 有很多正当理由将资金带出您的祖国。 首先，有税收待遇。 在许多国家/地区，您都可以免税赚钱。 您想如何将钱投入到另一个国家/地区，赚取可观的资本收益并向该国家/地区缴纳零税？ 当您将资金转移到海外时，这在技术上是可能的。
甚至美国也允许这样做。 近年来，美国已成为世界上最受欢迎的避税天堂之一。 内华达州，怀俄明州和南达科他州等州现在持有大量外国资金，但原因并非主要是为了享受优惠的税收待遇。
美国，瑞士和其他发达国家这样的地方的主要优势之一是其稳定。 生活在政治和经济动荡国家的人们担心自己的金钱和生命可能处于危险之中。 如果经济崩溃了怎么办？ 如果发生内战怎么办？ 如果他们的政府出于某种原因追随他们怎么办？ 如果他们的钱留在海外，他们自己的政府就很难抓住它。
海外银行账户还为账户持有人提供了更多的国际投资机会，并可以作为货币对冲，以防止本国货币暴跌。 较不重要但值得注意的是，由于货币汇率的影响，在其他国家/地区，您可能会被视为高端客户，并能从富有的客户群中获得收益，尽管在美国，您可能不被视为或这样对待。
请注意，如果您在国外赚钱或持有钱，您就不会逃脱美国税收。 美国国税局（IRS）要求美国人提交称为FBAR的IRS表格，报告在国外帐户中总计超过10, 000美元的款项。 对于您在国外赚到的钱，有一个外国赚取的所得税免税额，但其余的则应纳税。
是什么使它非法？
除非您出于逃税目的这样做，否则建立离岸账户没有任何违法行为。 《外国帐户税收合规法案》（FATCA）要求世界各地的银行向IRS报告余额和任何美国公民的活动，否则将面临罚款。
一些持有外国资金的美国公司声称使用律师团队来确保个人和公司向其本国正确合法地报告其外国活动。
不可避免地会有人使用该系统非法获利。 联合国称，大约有数亿美元的非法资金流经美国。 据报道，瑞士仍然对大量秘密资金保持沉默。
底线
在境外银行账户中持有资金并非违法，但也不免税。 只要您出于正当的商业原因（例如上文所述）离开海外，就可以放心去做，并告诉所有朋友您拥有这些“秘密”银行帐户之一-尽管这并不是真的秘密完全没有
