什么是养老金支柱？
养恤金支柱是世界银行概述的五种养恤金格式之一。 五支柱概念于2005年提出，此后被中欧和东欧的许多经济改革国家所采用。
世界银行的五支柱政策框架定义了一系列设计要素，以确定应考虑的养老金系统方式和备选方案。 世界银行最初列出了三个支柱，以及强制性的个人出资储蓄。 其范围从基本的最低程度的社会保护到各代人到老年人的经济和非经济支持。
重要要点
- 养老金支柱是世界银行于2005年制定的五种养老金格式之一。五支柱框架定义了一系列设计要素，以确定养老金系统的方式和应考虑的备选方案。 该系统的范围从基本的最低程度的社会保护到各代人到老年人的财政和非财政支持。加拿大退休金计划，美国社会保障系统，401（k），IRA和RRSP计划均在此范围之内。五支柱体系。
了解养老金支柱
世界银行的养老金支柱政策框架着重于如何最好地实现养老金系统的核心目标，即防止老年贫困风险和使消费从工作寿命过渡到退休生活。
通过确立这些目标，世界银行鼓励政策制定者考虑更广泛的社会保护和社会政策问题，这些问题考虑了不同收入群体的贫困和脆弱性。 这些关键问题包括：
- 在其他群体（例如儿童）可能面临更大的贫困和脆弱性风险的社会中，是否应将资源专门用于提供老年贫困保护。一个社会应通过退休金系统重新分配收入的目标是什么？确保采取适当的措施加强有利的环境，有利于最能满足核心目标的改革方案。
一旦确定了这些核心目标，就可以确定公共养老金系统的任务，保险和充足功能之间的平衡以及适当的系统设计方案。
五大支柱
五支柱系统的目标是将退休金和/或退休计划的主要目标分为以下几个支柱：
- 支柱0：第一个支柱是旨在解决贫困问题的一般社会援助计划。 该支柱旨在提供最基本的社会保护。 加拿大退休金计划就是这样一个例子。 支柱1：该支柱主要解决因预期寿命的不确定性以及金融市场缺乏或存在风险而造成的个人近视风险，低收入和不适当的规划范围。 依赖公共缴款的强制性制度属于这一障碍，例如美国社会保障制度和加拿大退休金计划。 支柱2：在此支柱下，接受者和雇主将支付私人资助的系统。 这包括养老金，固定缴款账户和/或具有多种设计方案的计划。 401（k）计划就是一个例子。 支柱3：自愿性私人帐户是这一支柱的一部分。 其中包括个人储蓄计划，保险等。这是一个补充性支柱，涵盖美国第4支柱中的个人退休帐户（IRA）之类的帐户：最后一个是非金融支柱，提供诸如家庭的非正式支持支持，其他正式的社会计划（例如医疗保健和/或住房）以及其他个人金融和非金融资产（例如房屋所有权和反向抵押贷款）（如果有）。
退休计划示例
许多国家已经建立了符合世界银行五大支柱目标的养老金计划体系。 针对特定国家的条件需要量身定制的方法，该方法应实质上定义每个国家可行的方法。 因此，没有一种万能的方法。
由于各国的财务和社会状况各不相同，因此养老金体系没有一种万能的方法。
美国拥有许多不同的系统。 社会保障体系创建于1935年，由社会保障局管理。 这取决于公众的强制性捐款。 该系统提供退休金，以及残疾和遗属津贴。 贡献时间至少10年的任何人都有资格。 对于年满62岁的人来说，福利开始发挥作用，而对于67岁以后等待领取的人来说，福利会越来越大。
美国公民还可以通过投资401（k）来建立自己的退休帐户，该计划是由雇主资助的合格退休计划，允许从其薪金或工资中扣除递延税款。 另一种选择是IRA，IRA是一种投资帐户，允许持有人通过免税增长或递延税项积累退休储蓄。
在加拿大，公民可以从两种不同的来源获得退休收入：老年保障（OAS）系统和加拿大退休金计划。 OAS系统是应税养老金，可通过政府税收获得。 65岁以上的公民以及可以证明加拿大居民身份的人都有资格。 加拿大退休金计划就像美国的社会保障体系一样，依赖于雇员的缴费。
注册退休储蓄计划（RRSP）为加拿大人提供了另一种储蓄退休金的途径。 雇员和雇主都可以按税前缴款。 该帐户中的资金免税增长，直到帐户持有人退休并开始提款为止。
